De AML-wet over bepaalde maatregelen tegen witwassen van opbrengsten van misdrijven is van toepassing op duizenden Tsjechische ondernemers. Toch weten velen van hen niet of deze op hen van toepassing is. En onwetendheid van de wet is geen excuus — het Financieel Analysebureau beschouwt dit niet als een verzachtende factor tijdens inspecties.
Inhoudsopgave
- Wat betekent 'meldingsplichtige entiteit'?
- Wie is een meldingsplichtige entiteit onder de AML-wet?
- Wanneer ontstaan verplichtingen van meldingsplichtige entiteiten niet?
- Wat moet een meldingsplichtige entiteit nakomen?
- Wat zijn de straffen voor niet-naleving?
- Niet zeker? Vind het uit in 2 minuten
- Erachter gekomen dat u een onderwerp entiteit bent? Wat nu?
Wat betekent 'meldingsplichtige entiteit'?
Een meldingsplichtige entiteit is een natuurlijke of rechtspersoon die wettelijk verplicht is AML-verplichtingen na te komen — dat wil zeggen klantcontroles uit te voeren, documentatie bij te houden en een systeem voor intern beleid in te voeren.
Het gaat niet alleen om banken en financiële instellingen. De wet is van toepassing op een breed spectrum van ondernemers.
Wie is een meldingsplichtige entiteit onder de AML-wet?
U bent een meldingsplichtige entiteit als u actief bent in een van deze gebieden:
- Makelaarij in onroerend goed of handel in onroerend goed
- Boekhoudkundig advies, belastingadvies of accountancy
- Juridische diensten — advocaten, notarissen, deurwaarders
- Wisselactiviteiten
- Exploitatie van gokactiviteiten
- Het verlenen van diensten met betrekking tot virtuele activa (cryptovaluta)
- Oprichting van rechtspersonen of verstrekking van kantoorruimte
- Handel in tweedehandsartikelen of aanvaarding van voorwerpen als onderpand (pandhuizen)
- Het verlenen van leningen, leasing of garanties buiten de banksector
- Beheer van trustfondsen
Een meldingsplichtige entiteit kan een groot bedrijf of een eenmanszaak zijn. Het gaat om de aard van de uitgevoerde activiteit — niet de grootte van het bedrijf.
Are you subject to AML?
Enter your company ID (IČO) and instantly find out whether you're subject to AML regulations
Wanneer ontstaan verplichtingen van meldingsplichtige entiteiten niet?
De wet voorziet ook in uitzonderingen. U bent niet verplicht het systeem voor intern beleid schriftelijk op te stellen als u geen andere personen in die activiteit tewerkstelt en u de activiteit niet voor meer dan één andere meldingsplichtige entiteit uitvoert.
Echter, de kernverplichtingen — klantcontroles, rapportage van verdachte transacties — gelden altijd.
Wat moet een meldingsplichtige entiteit nakomen?
Als u een meldingsplichtige entiteit bent, eist de wet van u:
- Diligentieonderzoek naar klanten (KYC) — verificatie van identiteit, identificatie van uiteindelijke begunstigde, risicobeoordeling voordat een zakelingsrelatie wordt aangegaan
- Vaststellen of de klant, de persoon die namens de klant optreedt en de uiteindelijk belanghebbende politiek prominente personen zijn of onder internationale sancties vallen
- Systeem voor intern beleid — een geschreven document dat uw AML-procedures beschrijft
- Risicobeoordeling — analyse van witwasrisico's specifiek voor uw bedrijf
- Training van werknemers en personen in vergelijkbare positie — minstens eenmaal per 12 maanden
- Rapportage van verdachte transacties — melding aan de FIU bij vermoeden van witwassen
- Registratie van klantgegevens voor 10 jaar (volgens de toepasselijke regelgeving) — alle verslagen over klantidentificatie en transacties
- Melding van contactpersoon aan de FIU (volgens de toepasselijke regelgeving) — binnen 30 dagen na het een onderwerp entiteit worden; uitzondering: advocaten en notarissen
Wat zijn de straffen voor niet-naleving?
Schending van AML-verplichtingen kan leiden tot sancties tot CZK 10.000.000 (voor kredietinstellingen en financiële instellingen bij een ernstige schending tot CZK 130.000.000 of 10 % van de jaaromzet). Een natuurlijke persoon die de schending van de meldingsplichtige entiteit veroorzaakt, riskeert een boete tot CZK 1.000.000.
De FIU heeft de inspectie in de afgelopen jaren aanzienlijk aangescherpt en het aantal uitgegeven boetes groeit jaar na jaar.
Niet zeker? Vind het uit in 2 minuten
Als u nog steeds niet zeker weet of u een onderwerp entiteit bent, hoeft u de wet niet zelf te bestuderen. AML PROOF biedt een gratis online test die u in 2 minuten antwoord geeft — op basis van uw bedrijfstak en type activiteit.
De test is gratis, vereist geen registratie, en u krijgt het resultaat onmiddellijk.
Erachter gekomen dat u een onderwerp entiteit bent? Wat nu?
Registratie in AML PROOF is gratis. Na registratie ontvangt u 4 gratis credits om het platform uit te proberen. Het systeem begeleidt u door het gehele proces — van het instellen van uw profiel als verplichte partij, via het controleren van uw eerste cliënt, tot het genereren van documentatie gereed voor de FIU.
Probeer het gratis op amlproof.ai.