ustawa AML o niektórych środkach zwalczających legalizację dochodów z przestępstwa — znana jako Ustawa AML — dotyczy tysięcy czeskich przedsiębiorców. Wiele z nich jednak nie wie, czy się do nich stosuje. A nieznajomość prawa nie stanowi usprawiedliwienia — Finansowe Biuro Analityczne nie traktuje tego jako okoliczności łagodzące podczas kontroli.
Table of contents
- Co Oznacza "Podmiot Zobowiązany"?
- Kto Jest Podmiotem Zobowiązanym Zgodnie z Ustawą AML?
- Kiedy Zobowiązania Podmiotu Zobowiązanego Nie Powstają?
- Co Musi Spełnić Podmiot Zobowiązany?
- Jakie są kary za niezastosowanie się?
- Nie jesteś pewny? Dowiedz się w 2 minuty
- Dowiedziałeś się, że jesteś podmiotem zobowiązanym? Co dalej?
Co Oznacza "Podmiot Zobowiązany"?
Podmiotem zobowiązanym jest osoba fizyczna lub prawna, która jest zobowiązana prawnie do spełnienia zobowiązań AML — to znaczy do przeprowadzania kontroli klienta, prowadzenia dokumentacji i wdrażania systemu polityki wewnętrznej.
Nie chodzi tylko o banki i instytucje finansowe. Prawo dotyczy szerokiego spektrum przedsiębiorców.
Kto Jest Podmiotem Zobowiązanym Zgodnie z Ustawą AML?
Jesteś podmiotem zobowiązanym, jeśli prowadzisz działalność w dowolnym z tych obszarów:
- Pośrednictwo w obrocie nieruchomościami lub obrót nieruchomościami
- Rachunkowość, doradztwo podatkowe lub audyt
- Usługi prawne — prawnicy, notariusze, komornicy
- Działalność wymiany walut
- Prowadzenie działalności związanej z hazardem
- Świadczenie usług związanych z aktywami wirtualnymi (kryptowaluty)
- Tworzenie podmiotów prawnych lub świadczenie usług zarejestrowanego biura
- Obrót towarami używanymi lub przyjmowanie przedmiotów w zastaw (lombard)
- Udzielanie pożyczek, leasingu lub gwarancji poza sektorem bankowym
- Administracja funduszami powierniczymi
Podmiotem zobowiązanym może być zarówno duża firma, jak i samozatrudniony przedsiębiorca. Liczy się charakter prowadzonej działalności — nie wielkość biznesu.
Are you subject to AML?
Enter your company ID (IČO) and instantly find out whether you're subject to AML regulations
Kiedy Zobowiązania Podmiotu Zobowiązanego Nie Powstają?
Prawo przewiduje również wyjątki. Nie jesteś zobowiązany do przygotowania systemu polityki wewnętrznej na piśmie, jeśli nie zatrudniasz innych osób w tej działalności i nie prowadzisz działalności dla więcej niż jednego innego podmiotu zobowiązanego.
Jednak podstawowe zobowiązania — kontrole klientów, zgłaszanie podejrzanych transakcji — zawsze mają zastosowanie.
Co Musi Spełnić Podmiot Zobowiązany?
Jeśli jesteś podmiotem zobowiązanym, prawo wymaga od ciebie:
- Due diligence klienta (KYC) — weryfikacja tożsamości, identyfikacja rzeczywistego właściciela, ocena ryzyka przed rozpoczęciem relacji biznesowej
- Ustalenie, czy klient, osoba działająca w imieniu klienta i beneficjent rzeczywisty są osobami zajmującymi eksponowane stanowiska polityczne lub podlegają sankcjom międzynarodowym
- System polityki wewnętrznej — dokument pisemny opisujący twoje procedury AML
- Ocena ryzyka — analiza ryzyka prania pieniędzy specyficzna dla twojej działalności
- Szkolenie pracowników i osób na porównywalnym stanowisku — co najmniej raz na 12 miesięcy
- Zgłaszanie podejrzanych transakcji — powiadomienie FIU w przypadku podejrzenia prania pieniędzy
- Przechowywanie rejestrów przez 10 lat — wszystkie rejestry dotyczące identyfikacji klienta i transakcji
- Powiadomienie osoby kontaktowej do FIU — w ciągu 30 dni od momentu stania się podmiotem zobowiązanym; wyjątek: adwokaci i notariusze
Jakie są kary za niezastosowanie się?
Za naruszenie obowiązków AML grożą sankcje do 10 000 000 CZK (w przypadku instytucji kredytowych i finansowych, przy poważnym naruszeniu, do 130 000 000 CZK lub 10 % rocznego obrotu). Osobie fizycznej, która doprowadzi do naruszenia przez podmiot zobowiązany, grozi grzywna do 1 000 000 CZK.
FIU znacznie zaostrzył kontrole w ostatnich latach, a liczba wydanych grzywien rośnie rok do roku.
Nie jesteś pewny? Dowiedz się w 2 minuty
Jeśli nadal nie wiesz, czy jesteś podmiotem zobowiązanym, nie musisz samodzielnie studiować przepisów prawa. AML PROOF oferuje bezpłatny test online, który daje Ci odpowiedź w 2 minuty — na podstawie Twojego sektora biznesu i rodzaju działalności.
Test jest bezpłatny, nie wymaga rejestracji i od razu otrzymujesz wynik.
Dowiedziałeś się, że jesteś podmiotem zobowiązanym? Co dalej?
Rejestracja w AML PROOF jest bezpłatna. Po zarejestrowaniu otrzymujesz 4 darmowe kredyty do przetestowania platformy. System poprowadzi Cię przez cały proces — od ustawienia profilu podmiotu zobowiązanego, przez sprawdzenie pierwszego klienta, do wygenerowania dokumentacji gotowej dla FIU.
Wypróbuj bezpłatnie na amlproof.ai.