AML-lagen om vissa åtgärder mot penningtvätt — känd som AML-lagen — gäller för tusentals tjeckiska företagare. Ändå vet många av dem inte om den gäller för dem. Och okunnighet om lagen är ingen ursäkt — Finansiella analysbyrån behandlar det inte som en förmildrande faktor under inspektioner.
Innehållsförteckning
Vad betyder 'ansvarig enhet'?
En ansvarig enhet är en fysisk eller juridisk person som enligt lag är skyldig att uppfylla AML-skyldigheter — det vill säga att genomföra kundkontroller, upprätthålla dokumentation och implementera ett system för interna policyer.
Det handlar inte bara om banker och finansinstitutioner. Lagen gäller för ett brett spektrum av företagare.
Vem är en ansvarig enhet enligt AML-lagen?
Du är en ansvarig enhet om du är verksam inom något av dessa områden:
- Fastighetsmäkling eller handel med fastigheter
- Redovisning, skatteövervakning eller revision
- Juridiska tjänster — advokater, notarier, kronofogde
- Valutaväxlingsverksamhet
- Bedrivande av spelsverksamhet
- Tillhandahållande av tjänster relaterade till virtuella tillgångar (krypteringar)
- Bildande av juridiska personer eller tillhandahållande av registrerad adress
- Handel med begagnade varor eller mottagande av föremål som säkerhet (pantlåning)
- Tillhandahållande av lån, leasing eller garantier utanför banksektorn
- Administration av förvaltningsfonder
En ansvarig enhet kan vara antingen ett stort företag eller en enskild näringsidkare. Det som spelar roll är arten av verksamheten — inte storleken på företaget.
Are you subject to AML?
Enter your company ID (IČO) and instantly find out whether you're subject to AML regulations
När uppstår ingen skyldighet för ansvarig enhet?
Lagen ger också undantag. Du är inte skyldig att uppretta systemet för interna policyer skriftligt om du inte sysselsätter andra personer i denna verksamhet och du inte bedriver verksamheten för mer än en annan ansvarig enhet.
Dock gäller alltid de grundläggande skyldigheterna — kundkontroller, rapportering av misstänkta transaktioner.
Vad måste en ansvarig enhet uppfylla?
Om du är en ansvarig enhet kräver lagen att du:
- Kundkännedomsprövning (KYC) — verifiering av identitet, identifiering av verklig ägare, riskvärdering innan affärsförhållandet inleds
- Fastställa om kunden, den som agerar för kundens räkning och den verkliga huvudmannen är politiskt exponerade personer eller omfattas av internationella sanktioner
- System för interna policyer — ett skriftligt dokument som beskriver dina AML-procedurer
- Riskbedömning — analys av penningtvätt-risker specifika för din verksamhet
- Utbildning av anställda och personer i jämförbar ställning — minst en gång var 12:e månad
- Rapportering av misstänkta transaktioner — anmälan till FIU när penningtvätt misstänks
- Registrering av poster i 10 år — alla poster om klientidentifiering och transaktioner
- Meddelande om kontaktperson till FIU — inom 30 dagar från det att man blir en ansvarig enhet; undantag: advokater och notarier
Vilka är straffen för bristande efterlevnad?
Brott mot AML-skyldigheter kan leda till sanktioner på upp till 10 000 000 CZK (för kreditinstitut och finansiella institut vid allvarlig överträdelse upp till 130 000 000 CZK eller 10 % av den årliga omsättningen). En fysisk person som orsakar den ansvariga enhetens överträdelse riskerar böter på upp till 1 000 000 CZK.
FIU har betydligt skärpt inspektionerna de senaste åren och antalet utfärdade böter växer år efter år.
Osäker? Ta reda på det på 2 minuter
Om du fortfarande inte vet om du är en ansvarig enhet, behöver du inte studera lagen själv. AML PROOF erbjuder ett kostnadsfritt onlinetest som ger dig ett svar på 2 minuter — baserat på din affärssektor och typ av verksamhet.
Testet är kostnadsfritt, kräver ingen registrering och du får resultatet omedelbar.
Fick du veta att du är en ansvarig enhet? Vad händer nu?
Registrering i AML PROOF är kostnadsfri. Efter registrering får du 4 gratis krediter för att testa plattformen. Systemet guidar dig genom hela processen — från att konfigurera din skyldighets-enhetsprofil, genom att kontrollera din första klient, till att generera dokumentation redo för FIU.
Prova det gratis på amlproof.ai.