Innehållsförteckning
- Vad är ett AML-frågeformulär och varför använder inte lagen den termen
- Vad frågeformuläret måste innehålla för en individ
- Vad måste dessutom inkluderas för en juridisk person
- Finansieringskälla: vad man ska fråga och hur man dokumenterar det
- De vanligaste misstagen i AML-frågeformulär
- Detaljer för fastighetsmäklare och revisorer
- Vanliga frågor
Vad är ett AML-frågeformulär och varför använder inte lagen den termen
AML-lagen, om vissa åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism, använder inte termen "frågeformulär". Den föreskriver två viktiga skyldigheter för ansvariga enheter: klientidentifiering och klientanalys. Ett AML-frågeformulär är ett praktiskt verktyg genom vilket en ansvarig enhet uppfyller dessa skyldigheter och — lika viktigt — dokumenterar dem påvisbart.
Den första väsentliga punkten följer: FIU har inte utfärdat någon officiell AML-frågeformulär mall. Det finns inget formulär du enkelt kan ladda ned, fylla i och anses färdig. Innehållet i frågeformuläret måste matcha omfattningen av skyldigheter som föreskrivs för din specifika verksamhet — och risknivån för den särskilda klienten och transaktionen.
När behöver du ett frågeformulär? Du måste identifiera klienten senast när det blir klart att transaktionsvärdet kommer att överstiga EUR 1 000, och alltid när en affärsrelation etableras eller vid en misstänkt transaktion (avsnitt 7(1) och (2) i AML-lagen). Klientanalys måste utföras, bland annat alltid innan en enskild transaktion värd EUR 15 000 eller mer och när en affärsrelation etableras (avsnitt 9(1) i AML-lagen).
Allt du lär dig genom frågeformuläret måste sparas i 10 år från slutet av affärsrelationen eller från transaktionsdatumet (avsnitt 16(2) i AML-lagen). För en detaljerad översikt över alla skyldigheter, se vår omfattande AML-lagguide 2026.
Are you subject to AML?
Enter your company ID (IČO) and instantly find out whether you're subject to AML regulations
Vad frågeformuläret måste innehålla för en individ
Grunden består av identifieringsdata enligt avsnitt 5(1)(a) i AML-lagen:
- alla förnamn och efternamn
- personligt identifikationsnummer (eller födelsedatum och kön om det inte är tilldelat)
- födelseort
- permanent eller annan bostad
- nationalitet
- identitetsdokumentnummer och typ, utfärdningsstat eller myndighet och giltighetsperiod
För en egenföretagare även företagsnamn, särskiljande tillägg, registrerad kontorsadress och företags-ID.
Du registrerar uppgifterna och verifierar dem från identitetsdokumentet — inklusive att verifiera att klientens utseende stämmer överens med fotografiet i dokumentet (avsnitt 8(2)(a) i AML-lagen). Frågeformuläret bör därför också innehålla bekräftelse på att dokumentet är giltigt och att verifiering har genomförts.
Deklaration om huruvida klienten agerar på egen vägnar
Om en annan person agerar för klienten måste de ge bevis på befogenhet att agera och den ansvariga enheten måste verifiera dess omfattning (avsnitt 8(6) i AML-lagen). Om du misstänker att klienten döljer att agera för en tredje part, måste du begära stödjande dokumentation (avsnitt 8(10) i AML-lagen).
Politiskt exponerad person-deklaration
Som en del av identifiering måste den ansvariga enheten fastställa och registrera om klienten, personen som agerar för dem eller deras verkliga ägare är en politiskt exponerad person (PEP) eller en person som omfattas av internationella sanktioner tillämpad av Tjeckien (avsnitt 8(8) i AML-lagen). En klientdeklaration är ett standardsätt att få denna information — men det befriar dig inte från skyldigheten att verifiera den mot tillgängliga listor.
Syftet och den avsedda karaktären för transaktionen
Syftet och den avsedda karaktären för transaktionen eller affärsrelationen (avsnitt 9(2)(a) i AML-lagen). Frågan "varför begär klienten denna tjänst" är inte en formalitet — utan den kan du senare inte bedöma om en specifik transaktion stämmer överens med vad du vet om klienten.
Vad måste dessutom inkluderas för en juridisk person
För en juridisk person omfattar frågeformuläret allt ovanstående (personen som agerar för klienten identifieras) plus:
Grundläggande identifieringsuppgifter för den juridiska personen
Företagsnamn eller beteckning, registrerad huvudkontor, företags-ID och uppgifter för att identifiera och verifiera medlemmar i den verkställande органen (avsnitt 5(1)(b) i AML-lagen). Du verifierar den juridiska personens existens från ett dokument från en tillförlitlig källa, vanligtvis ett utdrag från handelsregistret (avsnitt 8(2)(b) i AML-lagen).
Verklig ägare
Du fastställer deras identitet och vidtar åtgärder för att verifiera den från tillförlitliga källor. Om klienten är föremål för registrering i registret över verkliga ägare enligt the beneficial ownership register legislation, måste du alltid verifiera den verkliga ägaren från det registret och från minst en ytterligare källa. Du fastställer också om den verkliga ägaren är en PEP eller en sanktionerad person.
Ägar- och kontrollstruktur
För en juridisk person eller trust fastställer du hela strukturen och om det involverar en person som är föremål för internationella sanktioner som tillämpas av Tjeckien (avsnitt 9(2)(c) i AML-lagen).
Typ av klientens verksamhet
Enligt FIU:s metodiska riktlinje nr 9 om kundkännedom måste du i högre risksituationer inte nöja dig med en generisk beskrivning som "grossist". Du bör förstå vilken typ av verksamhet det är, i vilken volym den fungerar och vilka klientens typiska kunder är – och utifrån det dra slutsatser om vilka transaktioner som kan förväntas. Saknade eller formella insamlingar av information om verksamhetens karaktär är bland de vanligaste resultaten under inspektioner.
Finansieringskälla: vad man ska fråga och hur man dokumenterar det
Kundkännedom omfattar granskning av finansieringskällor eller andra tillgångar som är involverade i transaktionen eller affärsförhållandet (avsnitt 9(2)(e) i AML-lagen). Denna skyldighet gäller varje granskning av kundkännedom – inte bara i högriskfall.
Frågeformuläret bör innehålla en fråga om finansieringskällan. FIU:s metodiska riktlinje nr 9 erbjuder praktisk vägledning om vilka dokument som ska begäras baserat på den deklarerade källan:
| Deklarerad källa | Ytterligare information | Möjliga dokument |
|---|---|---|
| Sparande från inkomst | inkomstnivå under tidigare perioder, arbetsgivare, sparsam period | skattedeklaration, intyg om inkomst, kontoutdrag |
| Affärsintäkter | affärsdetaljer, huvud-/biverksamhet | skattedeklaration, årsredovisning |
| Vinstfördelning | fördelningsbeslut | bokslut, vinstfördelningsbeslut |
| Fordran försäljning | ersättningsbelopp, cessioners identitet, överlåtelsetidpunkt | överlåtelseavtal, fordringsexistensdokument |
| Annan källa | inkomstidentifiering och karaktär, mottagandedatum | relevant verifikationsdokumentation |
Dokumentationens djup beror på klientens riskprofil (avsnitt 9(3) i AML-lagen) – för en standardklient räcker en deklaration; för en högre riskklient begär du dokument.
En särskild ordning gäller för politiskt exponerade personer: utöver finansieringskällan för medlen som används i transaktionen måste du vidta lämpliga åtgärder inom affärsförhållandet för att fastställa ursprunget för PEP:s totala förmögenhet (avsnitt 9(2)(f) i AML-lagen). Om du inte känner till finansieringskällan för en PEP får du inte genomföra transaktionen (avsnitt 15(2) i AML-lagen).
De vanligaste misstagen i AML-frågeformulär
I praktiken — inklusive analys av formulär som faktiskt används — förekommer samma brister upprepade gånger:
- Saknad deklaration om eget handlande. Frågeformuläret identifierar klienten men fastställer inte om de agerar för tredje part.
- PEP-deklaration endast för representanten, inte klienten. Typiskt för egenföretagare: formuläret frågar om agentens politiska exponering men huvudpersonen undertecknar ingen deklaration. Kontrollen gäller klienten, den handlande personen och den verkliga ägaren.
- Dokumentets giltighet verifieras inte. Formuläret kopierar ID-kortnumret men registrerar inte giltighetsperioden eller bekräftelse på att verifiering från dokumentet genomfördes (according to the AML-lagen).
- Generisk verksamhetsbeskrivning. "Affärsverksamhet" eller "grossist" utan ytterligare detaljer är otillräckligt enligt FIU:s metodiska riktlinje nr 9 i fall med högre risk.
- Saknad fråga om källan för medlen. Granskning av källor är en obligatorisk del av varje klientgranskning (according to the AML-lagen), inte endast ett tillägg för riskfyllda klienter.
- Identifieringsmetoden är inte registrerad. Under en FIU-inspektion måste du demonstrera inte bara vad du upptäckte utan även hur — om identifieringen genomfördes i fysisk närvaro (according to applicable regulations) eller genom en av formerna för fjärridentifiering.
Var och en av dessa misstag betyder att förpliktelsen inte demonstrerbart uppfylldes — och det är exakt vad tillsynsmyndigheten utvärderar under en inspektion. För mer information om vad inspektörer letar efter, se vår artikel FIU-inspektion: Vad inspektörer letar efter.
Detaljer för fastighetsmäklare och revisorer
AML-frågeformulär för fastighetsmäklare
En fastighetsmäklare är en ansvarig enhet enligt applicable regulations i AML-lagen och utför identifiering och granskning för transaktioner relaterade till fastighetsmäkling. Förutom standardelement bör frågeformuläret specifikt fastställa syftet med köp eller försäljning, källan för medlen för köpeskillingen (egna besparingar kontra lån kontra annan källa) och för företagsköpare, den verkliga ägaren. Finansiering kontant eller från utlandet är ett typiskt tillfälle när det är lämpligt att begära dokument enligt tabellen ovan.
AML-frågeformulär för revisorer
Revisorer och skatterådgivare upprättar långsiktiga affärsrelationer med klienter — klientgranskning är därför inte ett engångsevenemang utan en pågående process (according to the AML-lagen). Ett frågeformulär som fylls i när en klient tas på är utgångspunkten; data måste hållas uppdaterade och deras giltighet kontrolleras i efterföljande transaktioner (according to applicable regulations). I praktiken fungerar det bra att uppdatera frågeformuläret med jämna mellanrum enligt klientens riskprofil.
Frågeformulär, screening och arkivering i ett steg
AML PROOF guidar dig och din klient genom hela processen: digitalt frågeformulär för individer och juridiska personer, automatisk verifiering mot sanktions- och PEP-listor, riskpoängsättning och arkivering för de lagstadgade 10 åren. Allt klart att presentera under en FIU-inspektion.
Börja gratisVanliga frågor
Finns det en officiell AML-frågeformulär mall?
Nej. FIU har inte utgivit någon bindande frågeformulär mall och AML-lagen använder inte termen "frågeformulär". Varje ansvarig enhet fastställer innehållet enligt omfattningen av sina skyldigheter och klienternas riskprofil (according to applicable regulations).
Måste varje klient fylla i ett frågeformulär?
Identifiering utförs senast för transaktioner över EUR 1 000 och alltid när en affärsrelation etableras eller i fallet med en misstänkt transaktion (according to applicable regulations). Klientgranskning måste utföras bland annat alltid före en transaktion värd EUR 15 000 eller mer och när en affärsrelation etableras (according to the AML-lagen). Omfattningen av information som samlas in varierar efter risknivå.
Hur länge måste jag behålla ett ifyllt frågeformulär?
10 år från slutet av affärsrelationen eller från transaktionsdatumet (according to the AML-lagen).
Räcker en klientsignatur eller måste jag verifiera data?
En klientdeklaration är inte tillräcklig. Du verifierar identifieringsdata från identitetsdokumentet inklusive utseendematchning (enligt AML-lagen), den verkliga ägaren från registret över verkliga ägare och en ytterligare källa (enligt AML-lagen), och PEP-status mot tillgängliga listor.