Povinná osoba podle AML zákona musí plnit řadu povinností. Jedna z nich bývá přehlížena – a přitom za její zanedbání hrozí pokuta až 5 000 000 Kč. Jde o proškolení zaměstnanců podle § 23 zákona č. 253/2008 Sb.
Obsah článku
Co zákon přesně říká
§ 23 zákona č. 253/2008 Sb. ukládá povinné osobě zajistit proškolení všech zaměstnanců, kteří mohou přijít do styku s podezřelými obchody – a to ještě před tím, než na příslušném místě začnou pracovat.
Nestačí proškolit zaměstnance dodatečně. Zákon vyžaduje, aby školení předcházelo samostatnému výkonu činnosti.
§ 48 odst. 6 toto pravidlo zpřesňuje: pracovník nesmí samostatně provádět identifikaci a kontrolu klienta dříve, než školení absolvuje. Pokud povinná osoba tohoto pravidla nedodrží a nechá neproškoleného zaměstnance provádět KYC, riskuje správní řízení a sankci v řádu milionů korun.
Proč na to firmy zapomínají
Školení AML není v českém prostředí novinkou. Přesto se při kontrolách FAÚ opakovaně objevují stejná pochybení:
- Zaměstnanec nastoupil, začal pracovat s klienty a školení proběhlo „až potom“.
- Firma školení zajistila jednorázově před lety a od té doby nic.
- Školení existuje, ale chybí dokumentace – certifikáty, záznamy, datum absolvování.
Žádná z těchto situací zákon nesplňuje. Kontroloři FAÚ se na proškolení zaměstnanců zaměřují cíleně a absence dokumentace se obtížně hájí.
Co školení musí pokrývat
Zákon nestanoví pevnou osnovu, ale z povahy povinností povinné osoby vyplývá, co musí pracovník zvládnout. Školení musí připravit zaměstnance na reálnou praxi – ne jen odříkat definice. Konkrétně jde o čtyři oblasti:
1. Podezřelé obchody
Jak rozpoznat nestandardní transakce a podezřelé chování klientů v každodenní práci.
2. Identifikace klienta (CDD)
Postupy ověřování totožnosti, zjišťování skutečného majitele a hloubkové kontroly.
3. Hodnocení rizik
Metodika posuzování rizikovosti klientů, produktů a geografických oblastí.
4. Postup při podezření
Konkrétní kroky při zjištění podezřelého obchodu, pravidla pro podávání oznámení a komunikace s FAÚ.
Platnost školení a aktualizace
Absolvované školení není platné navždy. Legislativa se vyvíjí – a obsah školení musí odrážet aktuální právní stav.
Doporučená praxe, se kterou se setkáte i u kontrolorů FAÚ: opakování školení jednou ročně. Každý certifikát by měl mít jasné datum absolvování a dobu platnosti.
Jak to řeší AML PROOF
V AML PROOF jsme školení zabudovali přímo do platformy. Nechceme, aby bylo školení administrativní zátěží navíc – má být součástí standardního onboardingu každého nového člena týmu.
- Naše školení je rozděleno do 4 modulů zakončených ověřovacími otázkami.
- Po úspěšném absolvování získá vy (a všichni členové vašeho týmu) digitální certifikát s platností 12 měsíců.
- Obsah pravidelně aktualizujeme – aktuální verze materiálů je AML Training v2026.02, takže máte jistotu, že splňujete povinnost (§ 23).
- Stav proškolení celého týmu vidíte přehledně na jednom místě. Víte, kdo certifikát má, koho čeká obnova a kdo jej ještě nemá.
Zákonnou povinnost podle § 23 tím plníte prokazatelně a bez papírování.
Shrnutí
Školení AML pracovníků není volitelné. Je to zákonná podmínka, která musí být splněna dříve, než zaměstnanec začne s klienty samostatně pracovat. Za nedodržení hrozí pokuta až 5 000 000 Kč.
Zajistěte proškolení celého týmu ještě dnes. Se správně nastavenou dokumentací obstojíte při jakékoliv kontrole FAÚ.