AML dotazník, který vás ochrání při kontrole FAÚ

Proč potřebujete AML dotazník?

Většina pokut od FAÚ nesouvisí s praním peněz. Souvisí s formálními nedostatky — chybějícím systémem vnitřních zásad, neprovedenou identifikací klienta, nedostatečnou archivací. Právě těmto problémům lze předejít pravidelným self-auditem.

AML dotazník funguje jako váš interní kontrolní nástroj. Odpovězte na každou otázku upřímně a u každého „ne“ si poznamenejte, co je třeba napravit. Cílem je mít na všech 13 otázek odpověď „ano“.

Co FAÚ kontroluje nejčastěji?

Na základě veřejně dostupných rozhodnutí FAÚ jsou nejčastěji kontrolované oblasti:

• Existence a aktuálnost systému vnitřních zásad (SVZ) — nejčastější důvod pokuty
• Provedení identifikace klienta (KYC) — musí být doložitelná
• Kontrola klienta (CDD) — posouzení účelu obchodu a původu prostředků
• Prověření na sankčních seznamech a PEP registrech
• Uchovávání záznamů — archivace po zákonných 5–10 let

Pokud v některé z těchto oblastí chybíte, je to přímé riziko pokuty.

13 kontrolních otázek AML dotazníku

Projděte si každou otázku. Pokud odpovíte „ano“, jste v pořádku. Pokud „ne“ nebo „nevím“ — je to oblast ke zlepšení.

📋 Dokumentace

• Máte zpracovaný a aktuální systém vnitřních zásad (SVZ)?
• Obsahuje váš SVZ hodnocení rizik pro vaše konkrétní odvětví?
• Máte určenou kontaktní osobu pro AML (compliance officer)?

🔍 Identifikace a kontrola klientů

• Provádíte identifikaci (KYC) u každého klienta před zahájením spolupráce?
• Zjišťujete skutečného majitele (UBO) u právnických osob?
• Posuzujete účel obchodu a původ prostředků klienta (CDD)?
• Provádíte rozšířenou kontrolu (EDD) u vysoce rizikových klientů?

🛡️ Screening a monitoring

• Prověřujete klienty na sankčních seznamech (EU, OSN, OFAC)?
• Kontrolujete, zda klient není politicky exponovaná osoba (PEP)?
• Průběžně monitorujete obchodní vztahy a aktualizujete hodnocení rizik?

📁 Archivace a hlášení

• Archivujete veškerou AML dokumentaci po dobu 5–10 let?
• Víte, jak a kdy podat oznámení podezřelého obchodu (OPO) na FAÚ?
• Školíte své zaměstnance v AML problematice minimálně jednou ročně?

Jak vyhodnotit výsledky?

Spočítejte si, kolik otázek jste zodpověděli „ano“:

• 13/13 — Výborně. Jste připraveni na kontrolu FAÚ. Udržujte tento stav.
• 10–12 — Dobře, ale máte mezery. Zaměřte se na chybějící oblasti co nejdříve.
• 7–9 — Rizikové. Doporučujeme urgentně doplnit chybějící opatření.
• Méně než 7 — Kritické. Hrozí vám vysoká pokuta. Jednejte okamžitě.

Nejčastější chyby při kontrole FAÚ

Z praxe víme, že firmy nejčastěji selhávají v těchto oblastech:

• Chybějící nebo zastaralý SVZ — nejčastější důvod pokuty, často i statisíce korun
• Formální identifikace bez skutečné kontroly — kopie dokladu nestačí, musíte posoudit riziko
• Žádný screening na sankčních seznamech — často opomíjeno u menších firem

FAÚ nehodnotí jen to, zda dokumenty existují. Hodnotí, zda jsou aktuální, relevantní a zda s nimi skutečně pracujete.

Jak AML PROOF pomáhá s přípravou na kontrolu?

AML PROOF pokrývá všech 13 oblastí z našeho dotazníku v jednom nástroji:

• Automaticky vygeneruje SVZ a hodnocení rizik na míru vašemu oboru
• Provede identifikaci klientů a zjistí skutečného majitele
• Napojení na sankční seznamy EU, OSN a PEP registry — screening v reálném čase
• Přiřadí rizikové skóre každému klientovi a obchodu
• Archivuje veškerou dokumentaci na jednom místě po zákonnou dobu

Výsledek? Když přijde kontrola FAÚ, máte vše připravené a dohledatelné.

Závěr

AML dotazník není jednorázová záležitost. Doporučujeme ho projít minimálně jednou za 6 měsíců a vždy při změně obchodního modelu, přidání nového typu klienta nebo legislativní změně. Prevence je vždy levnější než pokuta.

Chcete mít jistotu, že jste připraveni? Spusťte si AML PROOF a mějte všechny povinnosti pod kontrolou.