Kontrola Finančního analytického úřadu je momentem pravdy pro každou povinnou osobu. V tu chvíli se ukáže, zda vaše interní AML procesy skutečně fungují, nebo jsou jen papírovým cvičením. V tomto článku vám vysvětlíme, jak kontrola FAÚ probíhá, na co se kontroloři zaměřují a jak se připravit tak, abyste prošli bez problémů.
Obsah článku
Co je kontrola FAÚ a kdy přichází?
Finanční analytický úřad (FAÚ) je hlavním dohledovým orgánem pro AML v České republice. Jeho kontroloři mohou přijít k jakékoliv povinné osobě — bance, realitní kanceláři, účetní firmě, klenotníkovi nebo advokátovi.
Kontrola může být plánovaná (na základě rizikového profilu odvětví) nebo neplánovaná (na základě podnětu, podezřelé transakce nebo anonymního oznámení). V obou případech je FAÚ oprávněn požadovat okamžitý přístup k vaší AML dokumentaci.
Důležité: kontrola FAÚ se netýká jen velkých firem. V posledních letech FAÚ výrazně zvýšil počet kontrol u malých a středních podniků, zejména v nefinančním sektoru.
Jak kontrola FAÚ probíhá? 5 fází
Typická kontrola FAÚ má pět fází:
- Oznámení — FAÚ vás kontaktuje (písemně nebo telefonicky) a sdělí předmět kontroly. U neplánovaných kontrol přijde oznámení na místě.
- Předložení dokumentace — kontroloři požadují systém vnitřních zásad (SVZ), hodnocení rizik, záznamy o identifikaci a kontrole klientů.
- Kontrola vzorků — FAÚ vybere náhodný vzorek klientů a obchodů a prověří, zda jste u nich provedli vše podle zákona.
- Rozhovory — kontroloři mohou vést rozhovory s compliance officerem i řadovými zaměstnanci. Zajímá je, zda lidé vědí, co mají dělat.
- Protokol a závěr — po kontrole dostanete protokol s nálezy. U závažných nedostatků může následovat pokuta.
Celý proces typicky trvá několik dnů až týdnů, v závislosti na velikosti firmy a složitosti obchodních vztahů.
Na co se kontroloři zaměřují nejvíce?
Z analýzy veřejně dostupných rozhodnutí FAÚ vyplývá, že kontroloři kladou důraz na tyto oblasti:
- SVZ a hodnocení rizik — existuje? Je aktuální? Je relevantní pro váš obor? Nebo jde o generickou šablonu?
- Identifikace klientů — provedli jste KYC u každého klienta? Máte kopie dokladů? Ověřili jste skutečného majitele?
- Kontrola klientů (CDD) — posoudili jste účel obchodu a původ prostředků? U rizikových klientů provedli EDD?
- Screening — prověřujete klienty na sankčních seznamech a PEP registrech? Jak často?
- Archivace — jsou záznamy kompletní a dohledatelné? Uchováváte je po zákonnou dobu 5–10 let?
- Školení zaměstnanců — jsou zaměstnanci proškoleni v AML? Existují záznamy o školení?
Klíčové zjištění: FAÚ nekontroluje jen to, zda dokumenty existují. Kontroluje, zda s nimi aktivně pracujete. Formálně správný SVZ, který nikdo nečte, je z pohledu FAÚ téměř stejně špatný jako žádný.
Připraveni na kontrolu FAÚ?
Ověřte si, zda vaše AML procesy obstojí při kontrole — ještě dřív, než zazvoní telefon.
Nejčastější nálezy a důvody pokut
Na základě veřejných rozhodnutí FAÚ jsou nejčastějšími důvody pokut:
- Chybějící nebo zastaralý SVZ — nejčastější nález, pokuty často přesahují 200 000 Kč
- Neprovedená nebo neúplná identifikace klientů — chybí kopie dokladů, neověřen UBO
- Žádný screening na sankčních seznamech — zejména u nefinančního sektoru
- Neohlášení podezřelého obchodu — nejzávažnější porušení, může vést k pokutě v milionech
V roce 2025 udělil FAÚ rekordní pokutu 2,4 milionu Kč. Trend je jasný — sankce rostou a kontroly se zpřísňují.
Jak se připravit na kontrolu FAÚ?
Příprava na kontrolu FAÚ není jednorázový úkol, ale kontinuální proces. Zde je 5 kroků, které vám pomohou být připraveni kdykoliv:
- Aktualizujte SVZ a hodnocení rizik — minimálně jednou ročně a při každé změně obchodního modelu
- Proveďte interní audit — projděte si náhodný vzorek klientů a ověřte, zda máte kompletní záznamy
- Screening v reálném čase — nestačí jednorázový screening při onboardingu, prověřujte klienty průběžně
- Školte zaměstnance — minimálně jednou ročně, dokumentujte účast a obsah školení
- Centralizujte dokumentaci — mějte vše na jednom místě, dohledatelné a přehledné
Jak AML PROOF pomáhá s přípravou?
AML PROOF je navržen tak, abyste na kontrolu FAÚ byli připraveni kdykoliv:
- SVZ a hodnocení rizik — automaticky vygenerováno na míru vašemu oboru, vždy aktuální
- Kompletní KYC/CDD záznamy — identifikace klientů, ověření UBO, posouzení rizik na jednom místě
- Real-time screening — napojení na sankční seznamy EU, OSN a PEP registry
- Centrální archiv — veškerá dokumentace na jednom místě po zákonnou dobu
Když přijde kontrola FAÚ, stačí otevřít AML PROOF a vše předložit. Žádné hledání v šanonech, žádný stres.
Závěr
AML kontrola FAÚ není otázka „jestli“, ale „kdy“. Čím lépe budete připraveni, tím hladší průběh kontroly můžete očekávat. Kvalitní interní AML procesy nejsou jen ochrana před pokutou — jsou důkazem, že svou činnost provozujete odpovědně.
Nečekejte na kontrolu. Začněte s AML PROOF ještě dnes a mějte vše pod kontrolou.