Poprvé v historii EU budou dozorující orgány ve všech členských státech postupovat podle stejných standardů při posuzování a vymáhání porušení pravidel boje proti praní peněz (AML) a financování terorismu (CFT). Nové standardy AMLA posunou konvergenci dohledu tak, aby stejné porušení za stejných okolností vedlo ke stejnému výsledku vymáhání — bez ohledu na to, kde k němu dojde.
Stejné porušení, stejná reakce
Nové standardy naplňují jeden z klíčových cílů AMLA: harmonizovaný, na riziku založený dohled napříč celou EU. Dosud mohlo stejné porušení pravidel AML vyvolat zcela odlišné reakce dozorujících orgánů v různých členských státech. Regulatorní arbitráž — přesun aktivit do mírnějších jurisdikcí — tak zůstávala reálnou možností.
Nový soubor pravidel poskytuje každému dozorujícímu orgánu společný přístup k posuzování závažnosti porušení a zajišťuje konzistentní výsledky vymáhání v celé EU. Zároveň zachovává proporcionalitu, efektivitu a odstrašující účinek.
Jak dozorující orgány přistupují k vymáhání
Dozorující orgány v EU budou postupovat podle společné, krok za krokem definované metodiky:
Posouzení závažnosti
Každý dozorující orgán nejprve zhodnotí závažnost porušení podle společné sady ukazatelů — délka trvání, opakování, dopad na systém.
Klasifikace do čtyř úrovní
Porušení je zařazeno do jedné ze čtyř úrovní závažnosti, které určují rozsah možných opatření.
Volba vhodného opatření
Společná kritéria vedou dozorující orgány k výběru přiměřeného výsledku vymáhání — od napomenutí po finanční sankci.
Stejná pravidla napříč sektory
Standardy se vztahují na všechny sektory, na které se vztahují AML pravidla — finanční i nefinanční. Jakmile je přijme Evropská komise, budou přímo použitelné a právně závazné ve všech členských státech EU.
Pro české povinné osoby — realitní makléře, účetní, daňové poradce i advokáty — to znamená, že výsledek kontroly FAÚ bude muset odpovídat standardu platnému v celé EU. Nastavení dobrých interních procesů a auditní stopy se stane ještě důležitějším.
Původní tisková zpráva publikována na
amla.europa.eu — AMLA introduces a common EU approach to enforcing AML rules