Obsah článku
Co říká zákon o politicky exponované osobě?
Zákonná definice PEP je zakotvena v § 4 odst. 5 zákona č. 253/2008 Sb. (AML zákon). Za politicky exponovanou osobu se považuje fyzická osoba, která zastává nebo v minulosti zastávala významnou veřejnou funkci s celostátním nebo regionálním dopadem — a dále osoby na ni napojené.
Zákon ale uvádí pouze demonstrativní výčet funkcí. Pro praxi to nestačí — ke spolehlivému zjištění statusu PEP musíte vycházet z Metodického pokynu FAÚ č. 7, aktualizovaného k 17. 7. 2024, který obsahuje taxativní seznam funkcí platný pro Českou republiku.
Povinnost prověřit PEP status vzniká při každé identifikaci klienta. Podle § 8 odst. 8 AML zákona musíte zjistit a zaznamenat, zda klient, fyzická osoba jednající za klienta v daném obchodu nebo obchodním vztahu a jeho skutečný majitel nejsou PEP nebo sankcionovanou osobou.
Závazný seznam funkcí zakládajících status PEP v ČR
Příloha č. 1 Metodického pokynu FAÚ č. 7 uvádí taxativní výčet funkcí. Kdo v tomto seznamu není, PEP není. Přehled podle kategorií:
Exekutiva a ústřední správa
- Prezident republiky, vedoucí Kanceláře prezidenta republiky
- Předseda vlády
- Ministři, náměstci ministrů, státní tajemníci
- Vedoucí a statutární zástupci ústředních správních úřadů (ČSÚ, ČÚZK, ČBÚ, ÚPV, ÚOHS, SSHR, SÚJB, NBÚ, ERÚ, ÚV ČR, ČTÚ, ÚOOÚ, RRTV, ÚDHPSH, ÚPDI, NÚKIB, NSA, DIA)
Zákonodárná moc
- Poslanci a senátoři Parlamentu ČR
- Vedoucí Kanceláře Poslanecké sněmovny a Kanceláře Senátu
- Předseda a místopředsedové řídícího orgánu politické strany nebo hnutí
Územní samospráva
- Primátor, náměstek primátora, tajemník magistrátu, ředitel Magistrátu hl. m. Prahy
- Hejtman, náměstek hejtmana, ředitel krajského úřadu
- Starosta obce s rozšířenou působností
- Starosta vybrané městské části hl. m. Prahy dle vyhl. č. 55/2000 Sb.
Soudní moc
- Soudci Ústavního soudu, Nejvyššího správního soudu a Nejvyššího soudu
- Nejvyšší státní zástupce
Finanční instituce a kontrola
- Guvernér, viceguvernér, členové bankovní rady ČNB
- Prezident, viceprezident a členové Nejvyššího kontrolního úřadu
Ozbrojené složky
- Policejní prezident, ředitelé krajských ředitelství Policie ČR
- Ředitelé BIS, GIBS, Vojenského zpravodajství, ÚZSI
- Náčelník Generálního štábu AČR, ředitelé krajských vojenských velitelství
- Velitel Hradní stráže, náčelník Vojenské kanceláře prezidenta republiky
Státem ovládané korporace a podniky
- Členové statutárních a kontrolních orgánů obchodních korporací s přímým nebo nepřímým státním podílem nad 50 %
- Ředitelé a členové dozorčích rad státních podniků
- Vedení VZP ČR a resortních zaměstnaneckých pojišťoven
Diplomacie a mezinárodní funkce
- Velvyslanci, generální konzulové, chargé d'affaires
- Vedoucí stálých misí ČR při EU, NATO, OSN, OBSE, OECD a Radě Evropy
- Soudci ESLP, MSD, MTS a jiných mezinárodních soudů
- Vedoucí kanceláří vybraných mezinárodních organizací akreditovaných pro ČR (IOM, WHO, UNHCR, OBSE, OSN)
Kdo jsou odvozené PEP — a proč je nelze přehlédnout?
PEP nejsou jen osoby z výše uvedeného seznamu. Zákon v § 4 odst. 5 písm. b) AML zákona rozlišuje tři skupiny tzv. odvozených PEP, které na primární PEP navazují:
| Skupina | Popis |
|---|---|
| Osoba blízká | Příbuzný v přímé linii, sourozenec, manžel nebo manželka, druh nebo družka, švagr nebo švagrová a osoby trvale žijící společně. |
| Osoba s blízkým obchodním vztahem | Společník nebo skutečný majitel stejné právnické osoby nebo svěřenského fondu jako PEP; osoba v jakémkoli jiném blízkém podnikatelském vztahu s PEP. |
| Skutečný majitel účelové právnické osoby | Skutečný majitel právnické osoby nebo svěřenského fondu, o nichž je vám jako povinné osobě známo, že byly zřízeny ve prospěch primární PEP. |
Pokud zjistíte, že skutečný majitel vaší klientské právnické osoby je PEP, musíte vůči této právnické osobě uplatnit opatření jako vůči PEP přímé — vyplývá to z § 54 odst. 8 AML zákona.
Prověřte PEP status klienta i jeho skutečného majitele automaticky
AML PROOF zkontroluje klienta i jeho skutečného majitele vůči PEP databázím i sankčním listinám a uloží auditní záznam připravený pro kontrolu FAÚ.
Jak správně zjistit, zda je klient PEP?
Metodický pokyn FAÚ č. 7 výslovně uvádí, že spoléhat se na jediný způsob prověření nestačí. Povinná osoba by výsledek zjišťování statusu PEP měla opírat o kombinaci přístupů:
- Písemné prohlášení klienta — základ procesu, ale samo o sobě nedostatečné; klienta je navíc nutné srozumitelně seznámit s definicí PEP ve smyslu AML zákona a zavázat ho k oznámení případné změny statusu.
- Vlastní šetření podle taxativního seznamu funkcí z přílohy č. 1 MP FAÚ č. 7 — povinné; výsledek je nutné zdokumentovat, například screenshotem s datovým razítkem.
- Specializovaný nástroj pro PEP screening — doporučeno, protože generuje auditní stopu a pokrývá i odvozené PEP a sankční seznamy.
Pozor: Povinnost zjišťovat PEP status se nevztahuje jen na okamžik zahájení obchodního vztahu. Výsledek průběžně aktualizujte — při každém obchodu v rámci probíhajícího vztahu s klientem.
Postupy pro zjišťování PEP statusu musí být povinnou součástí systému vnitřních zásad (SVZ) každé povinné osoby.
Co dělat, když klient PEP je?
Zjištění PEP statusu klienta automaticky spouští režim zesílené identifikace a kontroly klienta podle § 9a AML zákona. Konkrétně to znamená:
- Přezkoumat zdroj peněžních prostředků nebo jiného majetku použitého v obchodu (§ 9 odst. 2 písm. e) AML zákona).
- Přijmout přiměřená opatření ke zjištění původu veškerého majetku PEP v rámci obchodního vztahu (§ 9 odst. 2 písm. f) AML zákona).
- Získat souhlas člena statutárního orgánu nebo pověřené osoby k uzavření nebo pokračování obchodního vztahu s PEP (§ 9a odst. 3 písm. d) AML zákona).
- Nastavit zesílené průběžné sledování obchodního vztahu.
Hloubku jednotlivých opatření lze přizpůsobit rizikovému profilu konkrétního PEP. U klienta PEP s nízkou mírou rizika ML/TF může ke zjištění původu majetku postačit čestné prohlášení; u vysoce rizikového PEP je třeba sáhnout po dalších zdrojích — daňových přiznáních, veřejných rejstřících nebo jiných ověřitelných podkladech. Ani u nízkorizikového PEP ale tuto povinnost nelze zcela vynechat.
Klíčové omezení, na které povinné osoby zapomínají: podle § 15 odst. 2 AML zákona obchod s PEP nelze uskutečnit, pokud neznáte původ majetku nebo prostředků použitých v daném obchodu — a to ani v rámci probíhajícího obchodního vztahu.
Časté omyly: je zastupitel obce PEP?
Funkce člena zastupitelstva obce — ať městského, obecního nebo obvodního — status PEP nezakládá. Příloha č. 1 MP FAÚ č. 7 je taxativní a zastupitel v ní uveden není. Z vedoucích představitelů územní samosprávy jsou PEP výhradně:
- primátor a náměstek primátora
- tajemník magistrátu, ředitel Magistrátu hl. m. Prahy
- hejtman a náměstek hejtmana, ředitel krajského úřadu
- starosta obce s rozšířenou působností
- starosta vybrané městské části hl. m. Prahy dle vyhl. č. 55/2000 Sb.
Řadový zastupitel — bez ohledu na velikost obce nebo obvodu — do výčtu nespadá.
Mějte PEP screening pod kontrolou bez zbytečné administrativy
AML PROOF prověří každého klienta vůči PEP i sankčním databázím, uloží záznam a upozorní vás na změny — vše v souladu s požadavky FAÚ.