Die Tschechische Nationalbank verhängte gegen ČSOB eine endgültige Geldstrafe von 30 Millionen CZK — die höchste AML-Strafe, die jemals gegen ein Finanzinstitut in der tschechischen Geschichte verhängt wurde. Die Bank war nicht in Geldwäsche verwickelt. Sie wurde für etwas völlig anderes bestraft. Und das ist genau das, was jeden Immobilienmakler, Buchhalter und Steuerberater im Land warnen sollte.
Obsah článku
1. Wofür wurde ČSOB bestraft?
Im August 2026 veröffentlichte die Tschechische Nationalbank ihre endgültige Entscheidung: ČSOB wird 30 Millionen CZK für Mängel in ihren Kontrollprozessen zur Bekämpfung der Geldwäsche zahlen. Dies ist die höchste Geldstrafe, die die CNB jemals endgültig gegen ein Finanzinstitut verhängt hat.
Was genau ist schiefgelaufen?
Überprüfung von Transaktionen eines risikoreichen Kunden nicht durchgeführt
Von November 2022 bis November 2023 überprüfte ČSOB den Zweck und die Art von Transaktionen eines Kunden, den es intern als 'problematisch', 'inakzeptabel' oder 'hochriskant' eingestuft hatte, nicht. Über drei Jahre hinweg liefen 58 Barabhebungen im Gesamtwert von 136,4 Millionen CZK, 45.000 USD und 3,7 Millionen EUR über dieses Konto.
Vollständige Eigentümerstruktur nicht etabliert
Von 2021 bis 2024 überprüfte ČSOB die Eigentums- und Managementstrukturen von Kunden und deren Verbindungen zu internationalen Sanktionslisten nicht angemessen.
8.414 Kunden ohne Sanktionsprüfung
Im März 2025 hatte die Bank nicht überprüft, ob eine Person, die internationalen Sanktionen unterliegt, in der Eigentümerstruktur von mehr als achttausend Kunden mit komplexen Eigentümerstrukturen vorhanden war.
Nur formale laufende Überwachung
Das Gesetz schreibt eine laufende Überwachung von Geschäftsbeziehungen vor — ČSOB tat dies nur formal, auf dem Papier, nicht in der Praxis.
Die Reaktion der Bank war vorhersehbar: Es wurde keine Geldwäsche nachgewiesen, es betrifft einen älteren Zeitraum, alles wurde behoben. Das mag stimmen. Aber genau das ist der Kern des Problems.
2. Das Schlüsselmissverständnis: Geldstrafen sind nicht für Geldwäsche
Die meisten verpflichteten Einrichtungen glauben, dass AML-Geldstrafen gegen Unternehmen verhängt werden, die tatsächlich Geldwäsche betreiben. So funktioniert es nicht.
FAU und CNB verhängen in der überwiegenden Mehrheit der Fälle keine Geldstrafen für nachgewiesene Geldwäsche. Sie verhängen Geldstrafen für Versäumnisse bei der Erfüllung von AML-Verpflichtungen — für einen fehlerhaften oder fehlenden Prozess, für das Fehlen einer Audit-Spur, für formale Kontrollen ohne realen Gehalt.
Die Unterscheidung ist entscheidend. ČSOB hat wahrscheinlich niemandem geholfen, die Erlöse aus Straftaten zu legalisieren. Sie wurde bestraft, weil sie nicht nachweisen konnte, dass sie die Kontrollen korrekt durchgeführt hatte. Und das reichte für eine Geldstrafe von 30 Millionen CZK.
Genau das gleiche Prinzip gilt für FAU-Inspektionen bei nicht-finanziellen verpflichteten Einrichtungen — Immobilienmakler, Buchhalter, Steuerberater und Anwälte. Der Inspekteur muss nicht nachweisen, dass Sie Geldwäsche betrieben haben. Es reicht aus, dass Ihnen Dokumentation, eine Audit-Spur oder ein funktionierender Prozess fehlt.
3. Was bedeutet das für nicht-finanzielle verpflichtete Einrichtungen?
ČSOB hat eine Compliance-Abteilung, interne Anwälte, ausgereifte Systeme und CNB-Aufsicht. Und dennoch erhielt es die höchste AML-Geldstrafe in der Geschichte.
Stellen Sie sich vor, wie die gleiche Inspektionen für eine dreiköpfige Makleragentur ablaufen würde, die AML mit einem vom Kunden unterzeichneten Papierfragebogen handhabt. Oder für einen Buchhalter, der Kunden durch manuelle Suche in der EU-Sanktionsliste überprüft und das Ergebnis in Excel notiert.
Das Gesetz Nr. 253/2008 Coll. legt diesen Unternehmen die gleichen Verpflichtungen auf wie Banken — proportional zu ihrer Größe und ihrem Risikoprofil. Aber das bedeutet nicht, dass die Inspektionen weniger streng sein wird. Das bedeutet, dass FAU bewertet, ob das Unternehmen einen funktionierenden, dokumentierten und überprüfbaren Prozess hat, der seiner Situation entspricht.
Ohne systemische Unterstützung ist dies praktisch unmöglich zu erfüllen. Papierkopien ohne Zeitstempel, ohne Identifizierung der überprüften Datenbank und ohne den Namen der Person, die die Überprüfung durchgeführt hat, sind aus FAU-Perspektive fast wertlos — genauso wie für ČSOB.
4. AMLR 2027: Die Situation wird erheblich strenger
Im Juli nächsten Jahres tritt die einheitliche europäische AML-Verordnung in Kraft — und die Spielregeln ändern sich dramatisch. Keine nationalen Ausnahmen, keine nachsichtigen Interpretationen.
„Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die CNB in Zukunft noch höhere Geldstrafen verhängt, was durch Verpflichtungen aus EU-Recht angetrieben wird."
Was AMLR speziell bringt:
AMLA — eine neue europäische Aufsichtsbehörde
Mit Sitz in Frankfurt koordiniert sie die AML-Durchsetzung in der gesamten EU. Nationale Behörden wie FAU werden an harmonisierte Standards gebunden — der Spielraum für eine nachsichtigere Auslegung wird erheblich enger.
Senkung der Kundenverifizierungsschwelle auf EUR 10.000
Heute muss der AML-Prozess für eine einmalige Transaktion über EUR 15.000 eingeleitet werden. Ab Juli 2027 wird diese Schwelle gesenkt.
Strengere Standards für alle
Die gleichen Regeln für eine große Bank und für eine Einzelperson-Makleragentur.
Höhere Geldstrafen
Bei schwerwiegenden oder wiederholten Verstößen können Geldstrafen erheblich höhere Beträge als heute erreichen. Die 30 Millionen CZK für ČSOB werden eines Tages wie kleine Beträge klingen.
Fokus auf mittlere und kleine Unternehmen
Große Finanzinstitute unterliegen bereits einer intensiven behördlichen Aufsicht. Ab 2027 werden Immobilienmakler, Buchhaltungsfirmen, Steuerberater und Anwälte einer systematischen Überprüfung unterliegen.
5. Wie bereitet man sich vor?
Die ČSOB-Geldbuße ist eine konkrete Illustration dessen, was der Regulator als unzureichend betrachtet: fehlende Dokumentation, formale laufende Kontrollen und das Fehlen einer Audit-Spur.
Für nicht-finanzielle verpflichtete Einrichtungen bedeutet dies drei Dinge:
Ein dokumentierter Prozess
Jede Kundenidentifizierung, jede Sanktionslisten-Überprüfung, jede Risikobewertung muss mit einem Zeitstempel, dem Namen der Person, die sie durchgeführt hat, und dem Ergebnis aufgezeichnet werden.
Funktionsfähige laufende Überwachung
Das Gesetz verlangt eine laufende Überwachung der Geschäftsbeziehungen. Ein Papierfragebogen von 2022 für einen Kunden, mit dem Sie immer noch arbeiten, ist nicht ausreichend.
Ein aktuelles System interner Richtlinien
Das Dokument muss die tatsächlichen Prozesse des Unternehmens widerspiegeln, nicht generische Formulierungen.
Zeit zur Vorbereitung: weniger als ein Jahr.