Obsah článku
Jak často musí proběhnout školení AML?
Das Gesetz ist in diesem Punkt eindeutig. Gemäß den einschlägigen Bestimmungen des AML-Gesetzes muss die verpflichtete Person die Schulung der Mitarbeiter mindestens einmal innerhalb von 12 Kalendermonaten sicherstellen. Es handelt sich nicht um eine Empfehlung – es handelt sich um eine gesetzliche Pflicht, deren Nichteinhaltung eine Ordnungswidrigkeit darstellt.
Frekvence tedy musí být minimálně jednou ročně. Nic vám nebrání školit častěji — a v některých situacích to zákon přímo doporučuje (viz níže).
Nový zaměstnanec je speciální případ. Pokud nastoupí někdo na pozici, kde se může setkat s podezřelým obchodem, musí být proškolen ještě před zahájením výkonu takové pracovní činnosti — nestačí počkat na nejbližší pravidelný cyklus.
Kdo přesně musí být proškolen?
Zákon nedefinuje „všechny zaměstnance“ plošně — ale každého, kdo se může při výkonu své pracovní činnosti setkat s podezřelým obchodem. V praxi to u většiny povinných osob znamená všechny, kdo přicházejí do kontaktu s klienty nebo zpracovávají jejich transakce.
Achtung bei der weniger offensichtlichen Gruppe: Die Schulung gilt auch für Personen, die an dem Tätigkeitsgegenstand der verpflichteten Person auf andere Weise als im grundlegenden Arbeitsverhältnis beteiligt sind — also auf Basis von Werkverträgen, freien Dienstleistungsverträgen, als externe Mitarbeiter oder Selbstständige — sofern sie bei der Ausübung ihrer Tätigkeit auf verdächtige Geschäfte stoßen können (gemäß den einschlägigen Bestimmungen des AML-Gesetzes).
Jinými slovy: externě spolupracující realitní makléř nebo účetní na volné noze, který zpracovává vaše klienty, musí být proškolen stejně jako zaměstnanec na hlavní pracovní poměr.
Jazyková bariéra přitom není omluvou. FIU explicitně uvádí, že jazyková bariéra nemůže být důvodem pro neproškolení zaměstnance — povinná osoba musí zajistit školení v jazyce srozumitelném danému pracovníkovi.
Unterliegen Sie AML?
Geben Sie die Unternehmens-ID (IČO) ein und erfahren Sie sofort, ob Sie den AML-Vorschriften unterliegen
Co musí školení AML obsahovat?
Das AML-Gesetz legt ein obligatorisches Mindestspektrum fest:
- typologie a znaky podezřelých obchodů
- Anforderungen der verpflichteten Person für die Durchführung der Kundenidentifizierung und -überprüfung
- postupy pro zjišťování rizikových faktorů klienta
- postupy při zjištění podezřelého obchodu — včetně oznamování
Zákon dále ukládá, aby povinná osoba obsah školení průběžně doplňovala a aktualizovala. To znamená, že nelze rok co rok opakovat stejné školení bez reflexe změn legislativy nebo interní praxe.
Metodický pokyn FIU č. 6 upřesňuje, že součástí školení by nepochybně měl být obsah systému vnitřních zásad (SVZ) a hodnocení rizik povinné osoby — včetně toho, jak je zaměstnanci mají v praxi uplatňovat.
Kdy školit i mimo pravidelný cyklus?
Zákonem daná roční frekvence je minimum. FIU v metodickém pokynu č. 6 doporučuje provést školení i mimo pravidelný cyklus ve dvou situacích:
Při zavedení nových produktů, služeb nebo technologií
Každá taková změna s sebou nese nová rizika, která musí zaměstnanci znát. Typický příklad: zavedení online identifikace klienta nebo rozšíření portfolia o nový druh obchodů.
Při významné změně AML předpisů nebo vydání nových metodických pokynů FIU
Pokud se zákon nebo metodika podstatně změní, nestačí čekat na nejbližší roční školení. Zaměstnanci musí nová pravidla znát, než je začnou v praxi aplikovat.
V obou případech by změny měly být současně promítnuty do aktualizace SVZ a hodnocení rizik.
Jak vést evidenci školení a jak dlouho ji uchovávat?
Die verpflichtete Person muss Aufzeichnungen über die Teilnahme an und den Inhalt der Schulungen mindestens 5 Jahre nach deren Durchführung aufbewahren.
Zákon nestanovuje přesný formát — připouští jak elektronický záznam (např. výstup z e-learningu), tak originály prezenčních listin. Klíčové je, aby evidence prokazatelně dokládala:
- kdo školení absolvoval (jméno, pozice)
- kdy školení proběhlo (datum)
- co bylo obsahem školení
Právě tady se nejčastěji setkáváme s problémy při kontrole FIU. Povinná osoba školení provedla, ale nemá žádný doklad — ani podpisovou listinu, ani elektronický záznam. FIU pak nemůže splnění povinnosti ověřit, a to je samo o sobě pochybení. Propojení školení s kontrolním checklistem pro přípravu na FIU a dalšími AML agendami v jednom systému výrazně usnadňuje archivaci a dohledatelnost záznamů.
Co hrozí za nedodržení povinnosti školení?
Die Nichterfüllung der Pflicht zur Sicherung der Schulung von Mitarbeitern ist eine Ordnungswidrigkeit nach das AML-Gesetz. Die Sanktion für die Nichtgewährleistung von Schulungen kann bis zu 5.000.000 CZK betragen. Bei wiederholten oder schwerwiegenden Verstößen kann die Geldbuße bis zum Doppelten des rechtswidrig erlangten Vorteils oder 30.000.000 CZK erreichen — je nachdem, welcher Wert höher ist.
V praxi FIU při kontrole prověřuje školení jako samostatný okruh — chce vidět evidenci o účasti, obsah školení a způsob jeho provedení. Chybějící nebo zastaralá dokumentace je jedním z nejčastějších zjištění při kontrolách nefinančního sektoru.
Důležité: pokuta nehrozí jen za to, že školení vůbec neproběhlo. Hrozí také v případě, že proběhlo, ale povinná osoba to nedokáže doložit.
Erfüllen Sie die Schulungsanforderungen und bewahren Sie Nachweise auf — Zertifikat, Archiv, Dashboard.
AML PROOF archivuje certifikáty po dobu 10 let (zákon vyžaduje 5 let — jdeme nad rámec). Každý certifikát obsahuje jméno, roli, skóre ze všech 4 modulů, datum vydání a platnosti. Při kontrole FIU otevřete dashboard a za 30 sekund předložíte kompletní evidenci celého týmu.
Časté otázky o školení AML
Jak často musí zaměstnanci absolvovat školení AML?
Nach das AML-Gesetz muss die verpflichtete Person eine Schulung mindestens einmal im Verlauf von 12 Kalendermonaten durchführen. Ein neuer Mitarbeiter muss geschult werden, bevor er eine Position antritt, in der er mit verdächtigen Geschäften in Kontakt kommen kann.
Musí školením projít i externí spolupracovníci na DPP nebo DPČ?
Ja. Das AML-Gesetz legt ausdrücklich fest, dass Schulungen auch für Personen gelten, die auf andere Weise als in einem grundlegenden Arbeitsverhältnis zusammenarbeiten — sofern sie bei der Ausübung ihrer Tätigkeit mit verdächtigen Geschäften in Kontakt kommen können. Ein extern tätiger Makler oder Buchhalter muss wie ein Mitarbeiter in einem Hauptarbeitsverhältnis geschult werden.
Jak dlouho musím uchovávat záznamy o školení?
Mindestens 5 Jahre nach Durchführung der Schulung. Die Dokumentation muss nachweisbar belegen, wer, wann und in welchem Umfang geschult wurde.
Co hrozí za to, že školení neproběhlo nebo nemám záznam?
Die Nichterfüllung der Schulungspflicht ist eine Ordnungswidrigkeit nach das AML-Gesetz. Die Geldbuße kann bis zu 5.000.000 CZK betragen. Bei wiederholten oder schwerwiegenden Verstößen kann die Geldbuße bis zum Doppelten des rechtswidrig erlangten Vorteils oder 30.000.000 CZK erreichen — je nachdem, welcher Wert höher ist. Gleich riskant ist die Situation, in der Schulungen durchgeführt wurden, die verpflichtete Person dies aber nicht nachweisen kann — die FIU verlangt nachweisbare Dokumentation.