Obsah článku
- Preč je AML školení zákonnou povinností?
- Kdo musí AML školení absolvovat?
- Jak často musíte školení vykonávať?
- Co musí AML školení povinně obsahovat?
- Jak správně vést evidenci o školení?
- Jaká pokuta hrozí za nesplnění?
- Kdo môže AML školení provést — musí to byť odborník?
- E-learning vs. prezenční školení: co zákon povoluje?
Preč je AML školení zákonnou povinností?
Povinnost školit zaměstnance v oblasti předcházení praní špinavých peněz vyplývá priamo z zákon AML. Vztahuje sa na všetky povinné osoby bez výjimky — tedy na realitní makléře, účetní, daňové poradce, advokáty, notáře i další subjekty vyjmenované v aplikovateľných právnych predpisoch.
Účelom školenia nie je len splnenie formálnej požiadavky. Školený zamestnanec musí byť schopný rozpoznať podozrivú transakciu a vedieť, čo ďalej. Bez toho nie je možné splniť hlasitosť správ FIU ani prakticky riadiť riziká AML. Školenie je tiež jedným z kľúčových opatrení na zmiernenie, ktoré povinný subjekt uplatňuje proti vlastným rizikám prania špinavých peňazí v jeho podnikaní.
Kdo musí AML školení absolvovat?
Okruh povinně školených osôb vymezuje zákon AML. Školení sa vztahuje na:
- zaměstnance povinné osoby, kteří sa mohou pri výkonu pracovní činnosti setkat s podezřelými obchody
- osoby jinak niež v základním pracovněprávnam vztahu — tedy spolupracovníky, OSVČ alebo subdodavatele, ak sa pri své činnosti pre povinnou osobu mohou s podezřelými obchody setkat
Za to, že tyto osoby školení absolvují, odpovídá povinná osoba — nikoli sami zaměstnanci alebo spolupracovníci.
Poznámka: Zákon neposudzuje jazykovu bariéru ako ospravedlniteľný dôvod. Podľa Metodologického usmernenia FIU č. 6 musí byť každý zamestnanec, ktorý sa môže stretnúť s podozrivou transakciou, školený, bez ohľadu na to, či je štátnym príslušníkom cudzej krajiny. Ak takýto zamestnanec nemôže dodržiavať vnútorné politiky kvôli jazykovej bariére, ide o problém s celkovým nastavením povinného subjektu.
Jak často musíte školení vykonávať?
Odd. 1 zákon AML stanoví dvě samostatné povinnosti:
| Situace | Kdy školit |
|---|---|
| Stávající zaměstnanci | Nejméně jedenkrát v průběhu 12 kalendářních mesiaců |
| Nový zaměstnanec / spolupracovník | Pred zařazením na pracovní místo, kde sa môže setkat s podezřelými obchody |
Nový zaměstnanec nesmí danou pozici vykonávat samostatně dřívo, niež školení absolvuje. Ak po celou dobu pracuje pod přímým dohledem jiného preškoleného kolegy, lze školení posunout — vždy ale pred první samostatnou prací.
FIU v Metodickém pokynu č. 6 doporučuje zařadit školení i mimo zákonný roční cyklus v týchto situacích:
- pri zavádění nových produktů, služeb alebo technologií nesoucích nová AML riziká
- keď dôjde k významným zmenám v legislatíve AML alebo keď FIU vydá nové metodologické pokyny
Postupy pre provádění školení musí byť součástí programu vlastnej činnosti (PVC) povinné osoby.
Školení jako součást vašeho AML systému — nie jako další úkol navíc
V AML PROOF je e-learningový kurz priamo zabudován do platformy. Zaměstnanec sa přihlásí, projde kurzem, certifikát sa vygeneruje automaticky a evidence sa uloží k profilu vaší organizace. Pri změně zákona sa obsah aktualizuje — vy nemusíte dělat nic.
Co musí AML školení povinně obsahovat?
Obsah školení vymezuje zákon AML. Povinné témy sú:
- Typologie a znaky podezřelých obchodů — jaké situace sú signálem pre oznámení FIU.
- Požiadavky povinné osoby pre identifikáciu a due diligence klienta — konkrétní interní postupy, nikoliv obecné informácie.
- Postupy pre zjišťování rizikových faktorů klienta — jak hodnotiť rizikovost v praxi.
- Postup pri zjištění podezřelého obchodu — co udělat od momentu podezření po podání NBO.
Zákon dále výslovně ukládá obsah školení průběžně doplňovat a aktualizovat — statické školení z roku 2022, které nikdo od té doby neaktualizoval, zákonné povinnosti nesplňuje. Do obsahu je doporučeno zařadit aktuální znění PVC a hodnocení rizik povinné osoby, aby zaměstnanci pracovali s živými interními postupy.
Jak správně vést evidenci o školení?
Podľa zákon AML musí povinná osoba vést evidenci o účasti a obsahu školení, a to nejméně 5 let od jejich konání.
Záznamy musia byť okamžite dostupné počas kontroly FIU. Prijateľné formy dokumentácie zahŕňajú:
- elektronický záznam z e-learningu s datem a jménem účastníka
- originály prezenčních listin podepsané účastníky
- certifikáty o absolvování s datem a tématem
Evidence nemusí byť fyzicky uložena na každé provozovně — stačí, že je dostupná centrálně a kontrolní orgán ji môže kdykoli vyžádat.
Jaká pokuta hrozí za nesplnění?
Za nesplnění povinnosti zajistit školení zaměstnanců podľa zákon AML sa povinná osoba dopustí přestupku podľa príslušných ustanovení. Sankcie:
- základní sazba: pokuta do 5 000 000 Kč (podľa zákon AML)
- pri závažném, opakovaném alebo soustavném porušení: až do 30 000 000 Kč, u finančních institucí až do 130 000 000 Kč alebo 10 % ročního obratu
Zároveň platí: neprovádění školení výrazně zvyšuje riziko, že zaměstnanci nerozpoznají podezřelý obchod. To přidává sekundární riziko — přestupek za nesplnění oznamovací povinnosti (podľa zákon AML, pokuta do 5 000 000 Kč). Obě sankcie mohou nastat souběžně.
Kdo môže AML školení provést — musí to byť právnak alebo specialista?
AML zákon odbornost lektora nijak nepředepisuje. Povinná osoba si môže zajistit školení externě (advokátní kancelář, AML konzultant), interně (vlastní preškolený pracovník) alebo formou e-learningu. Zákon hodnotí výsledek — tedy zda zaměstnanci znají postupy potřebné k rozpoznání a nahlášení podezřelého obchodu — nikoli to, kdo školení vedl.
Klíčové požiadavky, které musí byť splněny bez ohledu na formu:
- obsah odpovídá zákon AML
- školení reflektuje aktuální PVC a hodnocení rizik povinné osoby
- evidence účasti a obsahu je vedena nejméně 5 let
Praktická pasca externého školenia: generický prejav právnika, ktorý nereflektuje vaše špecifické procesy a interné politiky, spĺňa zákoonnú povinnosť iba formálne. Počas dohľadu FIU posúdi, či zamestnanci skutočne vedia, ako postupovať vo vašej organizácii, nie všeobecne.
E-learning vs. prezenční školení: co zákon povoluje a co funguje lépe v praxi?
Zákon formu školení nijak neomezuje. Prezenční, online i hybridní forma sú všetky zákonné — rozhodující je obsah a evidence.
E-learning má v praxi tři zásadní výhody:
- Škálovatelnost: nový zaměstnanec projde kurzem v deň nástupu, bez čekání na termín skupinového školení.
- Audit trail: systém automaticky zaznamenáva, kto čo a kedy vyplnil, takže sa automaticky vytvárajú dôkazy pripravené pre FIU.
- Aktuálnost obsahu: pri změně zákona alebo PVC sa kurz aktualizuje centrálně, všichni pracují vždy s platnou verzí.
Prezenční školení naopak vyniká tam, kde potřebujete interaktivní diskusi o specifických případech z vaší praxe — například pri onboardingu určenej osoby (MLRO) alebo pri zavedení nového typu obchodu s vyšším rizikem ML/TF.
Ideální kombinace pre většinu povinných osôb z nefinančního sektoru: e-learning jako základ periodického ročního školení a vstupní preškolení nových zaměstnanců, prezenční workshop jednou za rok pre určenú osobu a vedení.
AML školení, evidence i due diligence klienta na jednom místě
Nepotřebujete tři různé nástroje. AML PROOF kombinuje školení zaměstnanců, identifikáciu klientů, PEP screening i PVC v jedné platformě — a všetko je propojené.