Metodologie rizik
Transparentní, auditovatelný a regulatorně sladěný prístup k posuzování rizik AML/CFT
Přehled
Tato stránka popisuje metodologii rizik aplikovanou v platformě AML PROOF.
Metodologie odráží model Weighted Average Risk (WAR) navrhnutýý v souladu s:
- Národním hodnoteniem rizik (NRA) vydaným FIU
- Nařízením EU proti praní peněz (AMLR 2024/1624)
- Rizikově založeným přístupem FATF
- Směrnicemi EBA o rizikových faktorech ML/TF
Metodologie podporuje — ale nenahrazuje — odborný úsudek vykonávaný AML pověřenou osobou povinné osoby.
Všechna posouzení generovaná AML PROOF sú:
- transparentní,
- reprodukovatelná,
- auditovatelná,
- a vhodná pre dohledový přezkum.
Rizikově založený prístup
AML PROOF aplikuje rizikově založený prístup (RBA), plně v souladu s NRA, AML předpisy ČR a EU, jakož i mezinárodními standardy.
Každý vztah s klientem je posuzován pomocí ověřených informací a kontextových rizikových indikátorů, což vede k jasné klasifikaci NÍZKÉHO, STŘEDNÍHO alebo VYSOKÉHO riziká ML/TF, doprovázené zdokumentovaným odůvodněním.
Cieľom je přiměřená compliance, nikoli mechanické skórování.
Rámec posouzení rizik
Rámec posouzení rizik hodnotí čtyři hlavní pilíře rizik, z nichž každý odráží odlišný rozměr expozice ML/TF.
1. Riziko klienta (40%)
40%Posouzení sa zaměřuje na: identitu a právní formu, vlastnickou a kontrolní strukturu, transparentnost skutečného vlastnictví, expozici politicky exponovaným osôbám (PEPs), signály negativních médií, důvěryhodnost deklarovaného zdroje finančních prostředků a zdroje majetku, povahu podnikání alebo činnosti.
2. Riziko produktu & služby (25%)
25%Posouzení sa zaměřuje na: povahu poskytovaného produktu alebo služby, intenzitu hotovosti a charakteristiky převodu hodnoty, funkce anonymity alebo sledovatelnosti, hodnotu a rychlost obchodů, přeshraniční složitost, zapojení finančních prostředků třetích stran alebo zprostředkovatelů.
3. Geografické riziko (25%)
25%Posouzení zohledňuje: země bydliště, založení a provozu, obchodní koridory a protistrany, expozici jurisdikcím identifikovaným FATF, Evropskou unií, sankčními režimy a ďalšími autoritativními zdroji. Geografické riziko je hodnoceno pomocí look-through přístupu, který zohledňuje všetky relevantní jurisdikce spojené s daným vztahem.
4. Riziko distribučního kanálu (10%)
10%Posouzení sa zaměřuje na: metodu onboardingu (osobně vs. na dálku), použití zprostředkovatelů alebo agentů, robustnost kontrol ověření identity a autentizace, spoléhání na digitální alebo automatizované procesy.
Klasifikace rizik
Výsledky rizik sú klasifikovány do tří kategorií, aby umožnily přiměřená opatření AML/CFT.
NÍZKÉ RIZIKO
Vzťahy s nízkou expozíciou ML/TF, transparentným vlastníctvom, predvídateľným správaním a nízkoriskovými kontextovými faktormi. Zjednodušená kontrola údajov môže byť použitá tam, kde to zákon umožňuje.
STŘEDNÍ RIZIKO
Vztahy sa středními alebo smíšenými rizikovými indikátory vyžadující due diligence klienta a průběžné sledování obchodního vztahu (podľa zákon AML).
VYSOKÉ RIZIKO
Relationships presenting elevated ML/TF exposure requiring enhanced client identification and due diligence and the consent of the compliance officer (Art. 9 AMLR) under the AMLR (Art. 20–28 AMLR).
Deterministická přepsání
Určité podmínky přepisují logiku váženého posouzení a automaticky určují konečný výsledek riziká.
Deterministická přepsání fungují mimo výpočet WAR a mají přednost tam, kde je to právně alebo obezřetnostně vyžadováno.
Příklady zahrnují:
- potvrzené shody s použitelnými finančními sankcemi,
- nevyřešené výstrahy sankčního screeningu,
- expozice vysokorizikovým PEPs,
- aktuální a důvěryhodná negativní média naznačující finanční trestnou činnost,
- neschopnost identifikovat alebo overiť skutečné vlastnictví,
- právně definované vysokorizikové jurisdikce v kombinaci s nedostatečnými zmírňujícími kontrolami.
Přepsání zajišťují, že kritická riziká nejsou nikdy zředěna průměrováním.
Sladění s Národním hodnoteniem rizik (NRA)
Jak metodologie reflektuje Národní hodnocení rizik legalizace výnosů z trestné činnosti.
Povinné osoby musí podľa zákona do svého hodnocení promítnout riziká identifikovaná v NRA. Náš model WAR táto riziká automaticky zohledňuje v příslušných pilířích.
| Rizikový faktor | Kategorie podľa NRA | Pokrytí v metodologii |
|---|---|---|
| Podezřelé vazby mezi účastníky obchodu | NRA Příloha č. 2 — 13 % všetkých NBO | Hodnocení riziká klienta — PEP expozice, nepříznivé zprávy z vořejně dostupných zdrojů |
| Zneužití oborů podnikání s vysokým obratem hotovosti | NRA Příloha č. 1 — hotovostní toky | Hodnocení riziká produktu — intenzita hotovosti; automatické zvýšení skóre pre realitní, kasinový a obdobné sektory |
| Zneužití jednorázové povahy obchodu s nemovitostmi | NRA Příloha č. 1 — obchody s nemovitostmi | Hodnocení riziká produktu — minimální práh STŘEDNÍ riziko pre všetky realitní obchody (NRA Příloha č. 1 — inherentní sektorové riziko) |
| Zneužití podlimitních obchodů — účelové dělení plateb | NRA Příloha č. 1 — všetky 4 rizikové modely | Payment structuring detection module — ongoing monitoring of the business relationship (Art. 20–28 AMLR) |
| Zneužití bankovního účtu třetího subjektu | NRA Příloha č. 2 — 10 % všetkých NBO | Hodnocení riziká produktu — finanční prostředky třetích stran a sdružené účty |
| Vyvádění výnosů do zahraničí, přeshraniční řetězce | NRA Příloha č. 2 — rizikový model 4 | Hodnocení geografického riziká — koridorový multiplikátor, FATF Black List, sankční seznamy EU |
| Zneužití náhradních způsobů identifikácia (jiných niež osobní přítomnost) | NRA Příloha č. 1 — obcházení procesu identifikácia | Hodnocení riziká distribučního kanálu — osobní přítomnost vs. na dálku vs. prostřednictvím zprostředkovatele |
| Zastření skutečné vlastnické a řídící struktury právnické osoby | NRA Příloha č. 1 — obcházení identifikácia | Customer risk assessment — ownership transparency, beneficial owner (Art. 20–28 AMLR) |
| Zneužití virtuálních aktiv — nehostavané peněženky, P2P obchody | NRA Příloha č. 1 — virtuální aktiva | Hodnocení riziká produktu — nemitigované převody na nehostavané peněženky, neregulovaný poskytovatel služeb virtuálních aktiv |
Tato tabulka ukazuje pouze příklady mapování. Celý model WAR obsahuje desítky indikátorů sladěných sa zprávou NRA.
Logika hodnocení rizik
Hodnocení rizik v AML PROOF slouží k:
- strukturování analýzy,
- podpoře konzistence,
- umožnění auditovatelnosti.
Nenahrazuje odborný úsudek a nefunguje jako samostatný rozhodovací mechanismus.
Numerické hodnoty sa používají interně k podpoře klasifikace, zatímco konečná rozhodnutí zůstávají kategoriální a odůvodněná.
Vážený průměrný rizikový faktor (WAR)
AML PROOF aplikuje model Weighted Average Risk (WAR) k agregaci rizikových indikátorů napříč čtyřmi pilíři.
Model WAR:
- funguje na interní normalizované škále,
- upřednostňuje konzistenci a vysvětlitelnost pred numerickou přesností,
- podporuje proporcionální klasifikaci do NÍZKÉHO, STŘEDNÍHO alebo VYSOKÉHO riziká.
Skóre WAR není absolutní metrika a není určeno pre srovnání napříč klientov alebo institucemi.
Výstupy & Reportování
Pre každé posouzení AML PROOF generuje pre regulátory pripravenýý záznam riziká, včetně:
- zdokumentovaných vstupních dat,
- odůvodnění riziká na úrovni pilířů,
- aplikovaných přepsání (ak existují),
- konečné klasifikace riziká,
- popisného zdůvodnění,
- použitých seznamů a verzí metodologie.
Všetky výstupy sú navrženy tak, aby odolaly dohledovému a auditnímu přezkumu.
Hodnocení rizik v souladu s požiadavky profesních komor
AML PROOF continuously incorporates the specific requirements and guidelines of the relevant professional chambers into its weighted risk assessment system. Under the AMLR framework (Art. 10 AMLR), these chambers are required to identify and assess ML/TF risks applicable to their members' activities and make this assessment available to them.
Průběžné řízení rizik
Posouzení rizik nejsou statická.
AML PROOF podporuje průběžné řízení rizik prostřednictvím:
Průběžné monitorování
Detekce změn v chování, expozici alebo externích rizikových signálech.
Periodické přezkumy
Naplánované přehodnocení na základě priřazené úrovně riziká.
Spouštěcí události
Okamžité přehodnocení pri významných změnách, jako sú: aktualizace vlastnictví, nová nepříznivá zjištění, regulatorní alebo sankční aktualizace.
Správa & Kontroly
Metodologie rizik je řízena prostřednictvím:
Kontrola verzí
Všetky změny sú verzovány, zdokumentovány a sledovatelné.
Periodický přezkum
Metodologie je pravidelně přezkoumávána, aby odrážela regulatorní vývoj a vznikající riziká.
Regulatorní citlivost
Aktualizace sú aplikovány po změnách v právu EU, pokynech FATF alebo sankčních režimech.
Auditovatelnost
Každé posouzení môže byť reprodukováno pomocí uložených vstupů a příslušné verze metodologie.
Dokumentácia & Uchovávání záznamů
AML PROOF zajišťuje:
- kompletní audit trail pre všechna posouzení,
- důkaz dodržování povinností AML/CFT,
- historické sledování změn rizikového profilu,
- uchovávání záznamů v souladu s regulatorními požiadavky.
Preč na tom záleží
Tato metodologie poskytuje povinným osôbám:
Jasnost
Jednoduché výstupy NÍZKÉ / STŘEDNÍ / VYSOKÉ s odůvodněním srozumitelným jazykem
Compliance
V souladu sa standardy FATF/EU a akceptováno regulátory
Důvěryhodnost
Auditovatelné, transparentní a obhajitelné pri dohledových přezkumech
Efektivita
Minimální operační zátěž pri systematickém plnění AML povinností
AML PROOF zajišťuje, že každé posouzení riziká je jednoduché pre uživatele, robustní pre compliance a důvěryhodné pre regulátory.
Stav metodologie: Aktivní
Verze metodologie: v1.5
Poslední aktualizace: 2025-01-09
Řídící dokument: AML PROOF Weighted Average Risk (WAR) Methodology – Compliance Annex
Upozornění k povaze výstupů
Hodnotenia rizika generované platformou AML PROOF majú podporný a informačný charakter. Slúžia na štruktúrovanie analýzy a zaistenie auditovateľnosti, nie ako samostatný mechanizmus rozhodovania. Konečná zodpovednosť za posúdenie klienta, schválenie obchodného vzťahu alebo zamietnutie transakcie vždy plne spočíva na určenom člene povinnej osobe.
Upozornění k externím datovým zdrojům
Součástí hodnocení rizik sú informácie pocházející z databází a datových zdrojů třetích stran (mj. sankční seznamy, PEP databázo, zdroje negativních médií). Společnost AML Proof s.r.o. sa na tvorbě týchto zdrojů nepodílí a nepřebírá odpovědnost za jejich úplnost, přesnost ani aktuálnost. Obsah môže obsahovat věcné nepřesnosti alebo technické chyby. Používateľ je povinen táto data kriticky posoudit v kontextu konkrétního obchodního případu.
Upozornění k verzi metodologie
Metodologie rizik je průběžně aktualizována v souladu s vývojem regulatorního prostředí. Každé posouzení je vázáno na verzi metodologie platnou v době jeho provedení. Společnost AML Proof s.r.o. si vyhrazuje právo metodologii měnit; změny sa zpětně nedotýkají již provedených a uložených posouzení.
Proprietární riskový model Weighted Average Risk (WAR) má informativní charakter a je určen pre určenú osobu povinné osoby (podľa zákon AML). Konečná odpovědnost za schválení alebo odmítnutí obchodního vztahu vždy plně spočívá na pověřené osôbě povinné osoby.
Zaregistrujte povinnou osobu
Registrácia je jednoduchá — pár kliknutí a zdarma.
Starter plán bez poplatku. Platební karta není potřeba.