Evidence skutočných majitelů sa riadi legisláciou o registri skutočných majiteľov. Pre povinné osoby podľa zákona AML je práca s touto evidenciou každodennou realitou – a zároveň častým zdrojom chýb, zdržaní a zbytočného stresu pri kontrolách.
Dobrá zpráva: celý systém má jasná pravidla. Špatná zpráva: používá sa několik různých formulářů a každý má jiný účel. Tento přehled vám pomůže rychle sa zorientovat a zvolit správný postup.
Základní pravidlo: všetko pouze elektronicky
Voškerá podání vůči evidenci skutečných majitelů sa provádějí výhradně prostřednictvím elektronických formulářů Ministerstva spravedlnosti. Jiná forma podání není přípustná.
Formuláře sa vyplňují online a zpravidla sa:
- buď odesílají rejstříkovému soudu,
- alebo Ministerstvu spravedlnosti (u žádostí o dálkový prístup).
Zápis, změna alebo výmaz konečného užívateľa výhod (KUV)
Použijte formulář pre podání návrhu, ak potřebujete:
- zapsat konečného užívateľa výhod (KUV),
- změnit již zapsané údaje,
- provést výmaz,
- alebo znepřístupnit údaje v evidenci v zmysle príslušných ustanovení legislácie o registri skutočných majiteľov.
Jak to funguje:
- formulář vyplníte online,
- výstupem je PDF dokument,
- PDF doplníte o přílohy a odešlete příslušnému soudu.
Tento formulář sa používá i tehdy, když žádáte pouze o znepřístupnění údajů.
Automatický průpis údajů (méně ruční práce)
ZESM umožňuje, aby sa některé údaje automaticky přebíraly z jiných vořejných rejstříků. K tomu slouží samostatné formuláře.
1. Aktivace automatického průpisu
Používá sa, ak chcete:
- pouze aktivovat režim automatického průpisu podľa príslušných ustanovení legislácie o registri skutočných majiteľov,
- bez řešení konkrétních osôb.
Výstupem je PDF, které sa zasílá soudu.
2. Zápis členů statutárního orgánu jako skutečných majitelů
Typicky v situaci, kdy:
- konečný užívateľ výhod (KUV) není identifikován jinak,
- a za skutočné majitele sa zapisují všichni členovia statutárneho orgánu podľa príslušných ustanovení legislácie o registri skutočných majiteľov.
Současně sa aktivuje automatický průpis budoucích členů orgánu. Používá sa samostatný formulář.
Dálkový prístup do evidence skutečných majitelů
Standardní žádost o dálkový prístup
Určeno pre:
- orgány vořejné moci,
- a ďalšie zákonom vymedzené subjekty (podľa zákona AML).
Žádost:
- sa podává výhradně elektronicky,
- identifikuje žadatele a konkrétní osoby, které budú do evidence nahlížet,
- zasílá sa Ministerstvu spravedlnosti.
Automatizovaný dálkový prístup pre povinné osoby (AML)
Pre povinné subjekty podľa zákona AML existuje špeciálny, oveľa jednoduchší režim.
Charakteristika:
- dálkový prístup podľa príslušných ustanovení legislácie o registri skutočných majiteľov,
- formulář sa vyplňuje po přihlášení cez datovou schránku,
- prístup sa zřizuje okamžitě a automaticky,
- identifikují sa konkrétní oprávněné osoby, které budú evidenci používat.
Tento režim není dostupný všem – podmínky stanovuje Ministerstvo spravedlnosti.
Preč je to důležité z pohledu AML
Pre povinné osoby platí:
- evidence skutečných majitelů je klíčový zdroj pre identifikáciu a due diligence klienta,
- nesprávně zvolený formulář = neplatné podání,
- neaktuální alebo nedostupná data = riziko sankcí pri kontrole.
Správně nastavený prístup k evidenci znamená:
- méně manuální práce,
- rychlejší identifikácia a due diligence klienta procesy,
- väčšia právna istota pri audite alebo kontrole FIU.
Shrnutí v jedné větě
Evidence skutečných majitelů není složitá – ak víte, který formulář použít, kdy a za jakým účelem.