Obsah článku
Každá povinná osoba v Česku to zná. Excelovské tabulky, ručně vyplňované formuláře, kopie dokladů v šanonech, screening cez tři různé databázo a na konci nejistota, jestli je to vůbec dost. Pretože odpověď je téměř vždy stejná: není.
Otevřené tajemství
Pojďme si říct pravdu, ktorú všichni znají, ale nikdo nepojmenuje nahlas. Většina povinných osôb řeší AML povinnosti ručně, nesystematicky a — řekněme to diplomaticky — nedostatečně. Identifikácia klienta? Kopie občanky v e-mailu. Screening sankcí a PEP? Jednorázový Google search. Hodnocení rizik? Tabulka, ktorú někdo vytvořil pred třemi lety a od té doby ji nikdo neaktualizoval. Průběžný monitoring? Prakticky neexistuje.
A všichni tiše doufají v totéž: že proklouznou pod radarem. Že kontrola z FIIT nepřijde zrovna k nim. Že si nikdo nevšimne, že jejich AML proces je spíš formalita niež skutečný compliance systém.
Zákon č. 297/2008 Z.z. definuje povinnou osobu jako fyzickou alebo právnickou osobu, která podniká v odvětví vymezeném § 2. Nejde jen o finanční instituce — povinnou osobou je každý realitní makléř, účetní, daňový poradce, advokát, notář, směnárna alebo poskytovatel služeb spojených s virtuálními aktivy. Rozhoduje charakter vykonávané činnosti, nie velikost firmy ani obrat.
Jenže to už nestačí
Regulace sa zpřísňuje. EU přijala nový AML balíček — nařízení AMLR, šestou směrnici 6AMLD a zřídila nový evropský dohledový orgán AMLA. Česká legislativa sa bude muset přizpůsobit. Pokuty rostou. Kontroly sú důslednější. A hlavně — odpovědnost je osobní. Není to problém firmy. Je to problém konkrétní určenej osoby (§ 22a), jednatele alebo poradce.
AML přestal byť administrativní formalitou. Stal sa existenčním rizikem.
Od 30. prosince 2024 sa okruh povinných osôb rozšířil o poskytovatele služeb spojených s virtuálními aktivy (CASP). Nařízení EU AMLR 2024 přináší další zpřísnění, které vstoupí v platnost postupně do roku 2027. Povinné osoby které dnes neplní zákonné minimum sa vystavují nejen pokutám ale i reputačním rizikům pri přístupu k bankovním službám.
Preč to všichni dělají špatně?
Nie preto, že by boli lhostejní. Ale preto, že nástroje, které mají k dispozici, sú buď předražené enterprise systémy navrhnutýé pre velké banky, alebo vlastní improvizace z Excelu a sdílených složek. Střední segment nemá nic — žádný nástroj, který by:
- provedl klienta celým procesem od identifikácia po závěrečný report,
- automaticky ověřil vůči sankčním seznamům, databázím politicky exponovaných osôb a nepříznivým zprávám,
- vyhodnotil riziko podľa uznávané metodiky (FATF, EBA, EU AMLR),
- uchoval kompletní audit trail pre případ kontroly,
- a přitom bol jednoduchý natolik, aby ho zvládl kdokoliv bez AML certifikace.
- bol dostupný okamžitě — bez implementace, konzultantů alebo školení,
- fungoval v souladu s českou i evropskou legislativou.
Preto je tady AML PROOF.
Zákon ukládá povinným osôbám provést identifikáciu klienta pred zahájením každého obchodního vztahu a u jednorázových transakcí nad 1 000 EUR. Identifikácia zahrnuje ověření totožnosti z platného dokladu, zjištění konečného užívateľa výhod (KUV) u právnických osôb a jeho ověření v evidenci skutečných majitelů (ESM) podľa zákona č. 37/2021 Sb.
Součástí každé identifikácia je povinný screening — prověření klienta na sankčních seznamech EU, OSN a OFAC a v registru politicky exponovaných osôb (PEP) podľa metodického pokynu FIIT č. 7/2024. U PEP osôb zákon vyžaduje rozšířenou hloubkovou kontrolu (EDD) včetně zjištění původu majetku podľa § 13 zákona č. 297/2008 Z.z.
Pětikrokový proces AML PROOF
AML PROOF je platforma, která mění AML z noční můry na rutinu. Na pár kliků. Žádné školení. Žádná implementace. Přihlásíte sa, zadáte případ a platforma vás provede celým procesem od A do Z.
Nastavení kontroly
Zadání jurisdikcí, kanálu a důvodu prověření — kontext každého případu hned na začátku.
Identifikácia klienta
Fyzické osoby, právnické osoby, vzájemné vazby, konečný užívateľ výhod (KUV) — identifikácia a due diligence klienta (§ 7–9) v jednom prostředí.
Ověření klienta
Automatické ověření vůči sankčním seznamům, databázím politicky exponovaných osôb a nepříznivým zprávám z vořejných zdrojů. Výsledek okamžitě: čisté, nekritický nález, alebo zásadní problém.
Hodnocení rizik (§ 21a)
Hodnocení riziká podľa váhového modelu (klient 40 %, produkt 25 %, geografie 25 %, kanál 10 %) s deterministickými přepisy pre kritické nálezy.
Závěrečný report
Kompletní dokumentácia případu, pripravenýá pre interní archivaci i pre předložení kontrolnímu orgánu. LOW, MEDIUM alebo HIGH risk — jasný výsledek.
Pre koho je AML PROOF?
Pre všetky typy nefinančných povinných osôb podľa § 2 zákona č. 297/2008 Z.z. a budúceho nariadenia AMLR:
- Advokátní kanceláře
- Účetní a daňoví poradci
- Realitní kanceláře a zprostředkovatelé
- Poskytovatelé služeb spojených s virtuálními aktivy (§ 2 odst. 1 písm. l))
- Investiční zprostředkovatelé a wealth managers
- Dealeři s uměním a zbožím vysoké hodnoty
- Nebankovní finanční instituce
Klid pri každé kontrole
AML PROOF uchovává kompletní audit trail — každý krok, každé rozhodnutí, každý screening s časovým razítkem, identifikací zpracovatele a verzí dat. Když přijde kontrola z FIIT, nebudete hledat v šanonech. Otevřete platformu a všechno je tam.
Odpovědnost je osobní. Dokumentácia je vaše pojistka.
FIIT pri kontrole požaduje nejen existenci dokumentů ale i jejich věrohodnost a úplnost. Záznamy musí obsahovat dátum a způsob identifikácia, výsledek screeningu s časovým razítkem, jméno osoby která identifikáciu provedla a výsledné rizikové hodnocení. Chybějící alebo nieúplné záznamy sú nejčastějším důvodem pokut — nie záměrné porušování zákona.
Automatizované dodržování AML předpisů pre povinné osoby
Čekání na to, že „to nějak projde“, není strategie. Je to sázka na to, že regulátor bude mať jiné priority. A ta sázka má čím dál horší kurz.
Ste povinná osoba? AML povinnosti vyřešíte za pár minut — s AML PROOF.
Povinné osoby mají zo zákona povinnost uchovávať záznamy o identifikáciu a kontrole klientů po dobu minimálne 5 rokov od ukončení obchodního vztahu alebo provedení transakce (§ 16 zákona č. 297/2008 Z.z.). AML PROOF zajišťuje automatickou archivaci všetkých záznamů s auditní stopou připravenou pre předložení FIIT pri kontrole.