Obsah článku
Co říká zákon o politicky exponované osôbě?
Zákonná definície PEP je zakotvena v § 4 odst. 5 zákona č. 297/2008 Z.z. (AML zákon). Za politicky exponovanou osobu sa považuje fyzická osoba, která zastává alebo v minulosti zastávala významnou vořejnou funkci s celostátním alebo regionálním dopadem — a dále osoby na ni napojené.
Zákon ale uvádí pouze demonstrativní výčet funkcí. Pre praxi to nestačí — ke spolehlivému zjištění statusu PEP musíte vycházet z Metodického pokynu FIIT č. 7, aktualizovaného k 17. 7. 2024, který obsahuje taxativní seznam funkcí platný pre Českou republiku.
Povinnost preveriť PEP status vzniká pri každé identifikáciu klienta. Podľa § 8 odst. 8 AML zákona musíte zjistit a zaznamenat, zda klient, fyzická osoba jednající za klienta v daném obchodu alebo obchodním vztahu a jeho konečný užívateľ výhod (KUV) nejsou PEP alebo sankcionovanou osobou.
Závazný seznam funkcí zakládajících status PEP v ČR
Příloha č. 1 Metodického pokynu FIIT č. 7 uvádí taxativní výčet funkcí. Kdo v tomto seznamu není, PEP není. Přehled podľa kategorií:
Exekutiva a ústřední správa
- Prezident republiky, vedoucí Kanceláře prezidenta republiky
- Předseda vlády
- Ministři, náměstci ministrů, státní tajemníci
- Vedoucí a statutární zástupci ústředních správních úřadů (ČSÚ, ČÚZK, ČBÚ, ÚPV, ÚOHS, SSHR, SÚJB, NBÚ, ERÚ, ÚV ČR, ČTÚ, ÚOOÚ, RRTV, ÚDHPSH, ÚPDI, NÚKIB, NSA, DIA)
Zákonodárná moc
- Poslanci a senátoři Parlamentu ČR
- Vedoucí Kanceláře Poslanecké sněmovny a Kanceláře Senátu
- Předseda a místopředsedové řídícího orgánu politické strany alebo hnutí
Územní samospráva
- Primátor, náměstek primátora, tajemník magistrátu, ředitel Magistrátu hl. m. Prahy
- Hejtman, náměstek hejtmana, ředitel krajského úřadu
- Starosta obce s rozšířenou působností
- Starosta vybrané městské části hl. m. Prahy podľa vyhl. č. 55/2000 Sb.
Soudní moc
- Soudci Ústavního soudu, Nejvyššího správního soudu a Nejvyššího soudu
- Nejvyšší státní zástupce
Finanční instituce a kontrola
- Guvernér, viceguvernér, členové bankovní rady ČNB
- Prezident, viceprezident a členové Nejvyššího kontrolního úřadu
Ozbrojené složky
- Policejní prezident, ředitelé krajských ředitelství Policie ČR
- Ředitelé BIS, GIBS, Vojenského zpravodajství, ÚZSI
- Náčelník Generálního štábu AČR, ředitelé krajských vojenských velitelství
- Velitel Hradní stráže, náčelník Vojenské kanceláře prezidenta republiky
Státem ovládané korporace a podniky
- Členové statutárních a kontrolních orgánů obchodních korporací s přímým alebo nepřímým státním podílem nad 50 %
- Ředitelé a členové dozorčích rad státních podniků
- Vedení VZP ČR a resortních zaměstnaneckých pojišťoven
Diplomacie a mezinárodní funkce
- Velvyslanci, generální konzulové, chargé d'affaires
- Vedoucí stálých misí ČR pri EU, NATO, OSN, OBSE, OECD a Radě Evropy
- Soudci ESLP, MSD, MTS a jiných mezinárodních soudů
- Vedoucí kanceláří vybraných mezinárodních organizací akreditovaných pre ČR (IOM, WHO, UNHCR, OBSE, OSN)
Kdo sú odvozené PEP — a preč je nelze přehlédnout?
PEP nejsou jen osoby z výše uvedeného seznamu. Zákon v § 4 odst. 5 písm. b) AML zákona rozlišuje tři skupiny tzv. odvozených PEP, které na primární PEP navazují:
| Skupina | Popis |
|---|---|
| Osoba blízká | Příbuzný v přímé linii, sourozenec, manžel alebo manželka, druh alebo družka, švagr alebo švagrová a osoby trvale žijící společně. |
| Osoba s blízkým obchodním vztahem | Společník alebo konečný užívateľ výhod (KUV) stejné právnické osoby alebo svěřenského fondu jako PEP; osoba v jakémkoli jiném blízkém podnikatelském vztahu s PEP. |
| Konečný užívateľ výhod (KUV) účelové právnické osoby | Konečný užívateľ výhod (KUV) právnické osoby alebo svěřenského fondu, o nichž je vám jako povinné osôbě známo, že boli zřízeny vo prospěch primární PEP. |
Ak zjistíte, že konečný užívateľ výhod (KUV) vaší klientské právnické osoby je PEP, musíte vůči této právnické osôbě uplatnit opatření jako vůči PEP přímé — vyplývá to z § 54 odst. 8 AML zákona.
Prověřte PEP status klienta i jeho konečného užívateľa výhod (KUV) automaticky
AML PROOF zkontroluje klienta i jeho konečného užívateľa výhod (KUV) vůči PEP databázím i sankčním listinám a uloží auditní záznam pripravenýý pre kontrolu FIIT.
Jak správně zjistit, zda je klient PEP?
Metodický pokyn FIIT č. 7 výslovně uvádí, že spoléhat sa na jediný způsob prověření nestačí. Povinná osoba by výsledek zjišťování statusu PEP měla opírat o kombinaci prístupů:
- Písemné prohlášení klienta — základ procesu, ale samo o sobě nedostatečné; klienta je navíc nutné srozumitelně seznámit s definicí PEP vo smyslu AML zákona a zavázat ho k oznámení případné změny statusu.
- Vlastní šetření podľa taxativního seznamu funkcí z přílohy č. 1 MP FIIT č. 7 — povinné; výsledek je nutné zdokumentovat, například screenshotem s datovým razítkem.
- Specializovaný nástroj pre PEP screening — doporučeno, pretože generuje auditní stopu a pokrývá i odvozené PEP a sankční seznamy.
Pozor: Povinnost zjišťovat PEP status sa nevztahuje jen na okamžik zahájení obchodního vztahu. Výsledek průběžně aktualizujte — pri každém obchodu v rámci probíhajícího vztahu s klientem.
Postupy pre zjišťování PEP statusu musí byť povinnou součástí programu vlastnej činnosti (PVC) každé povinné osoby.
Co dělat, když klient PEP je?
Zjištění PEP statusu klienta automaticky spouští režim zesílené identifikácia a due diligence klienta podľa § 9a AML zákona. Konkrétně to znamená:
- Přezkoumat zdroj peněžních prostředků alebo jiného majetku použitého v obchodu (§ 9 odst. 2 písm. e) AML zákona).
- Přijmout přiměřená opatření ke zjištění původu voškerého majetku PEP v rámci obchodního vztahu (§ 9 odst. 2 písm. f) AML zákona).
- Získat souhlas člena statutárního orgánu alebo určenej osoby k uzavření alebo pokračování obchodního vztahu s PEP (§ 9a odst. 3 písm. d) AML zákona).
- Nastavit zesílené průběžné sledování obchodního vztahu.
Hloubku jednotlivých opatření lze přizpůsobit rizikovému profilu konkrétního PEP. U klienta PEP s nízkou mírou riziká ML/TF môže ke zjištění původu majetku postačit čestné prohlášení; u vysoce rizikového PEP je třeba sáhnout po ďalších zdrojích — daňových přiznáních, vořejných rejstřících alebo jiných ověřitelných podkladech. Ani u nízkorizikového PEP ale tuto povinnost nelze zcela vynechat.
Klíčové omezení, na které povinné osoby zapomínají: podľa § 15 odst. 2 AML zákona obchod s PEP nelze uskutečnit, ak neznáte původ majetku alebo prostředků použitých v daném obchodu — a to ani v rámci probíhajícího obchodního vztahu.
Časté omyly: je zastupitel obce PEP?
Funkce člena zastupitelstva obce — ať městského, obecního alebo obvodního — status PEP nezakládá. Příloha č. 1 MP FIIT č. 7 je taxativní a zastupitel v ní uveden není. Z vedoucích představitelů územní samosprávy sú PEP výhradně:
- primátor a náměstek primátora
- tajemník magistrátu, ředitel Magistrátu hl. m. Prahy
- hejtman a náměstek hejtmana, ředitel krajského úřadu
- starosta obce s rozšířenou působností
- starosta vybrané městské části hl. m. Prahy podľa vyhl. č. 55/2000 Sb.
Řadový zastupitel — bez ohledu na velikost obce alebo obvodu — do výčtu nespadá.
Majte PEP screening pod kontrolou bez zbytečné administrativy
AML PROOF prověří každého klienta vůči PEP i sankčním databázím, uloží záznam a upozorní vás na změny — všetko v souladu s požiadavky FIIT.