Subjekt povinný podľa zákona AML musí splniť množstvo povinností. Jednu z nich často prehliadajú – a napriek tomu jej nedodržanie znamená riziko pokuty až 10 000 000 CZK (približne 400 tis. EUR). Ide o vzdelávanie zamestnancov a osôb v porovnateľnom postavení (vzdelávanie všetkých relevantných osôb).
Obsah článku
Co zákon přesně říká
Časť 23 zákona AML ukladá subjektu povinnosti povinnosť zabezpečiť vzdelávanie všetkých zamestnancov a osôb, ktoré sa podieľajú na jeho činnosti inak ako v pracovnoprávnom vzťahu (napr. osoby vykonávajúce činnosť na základe zmluvy podľa Občianskeho zákonníka, samostatne zárobkovo činné osoby), ktoré sa môžu stretnúť s podozrivými transakciami – dokonca aj pred začatím práce alebo podobných činností pre subjekt povinnosti.
Nestačí preškolit zaměstnance dodatečně. Zákon vyžaduje, aby školení předcházelo samostatnému výkonu činnosti.
Vzdelávanie je povinné pred začatím činnosti: pracovník nesmie samostatne vykonávať identifikáciu a due diligence klienta predtým, niž si absolvuje školenie. Ak povinná osoba tohoto pravidla nedodrží a nechá neproškoleného zamestnanca vykonávať identifikáciu a due diligence klienta, riskuje správne konanie a sankciu v řádu milionů korun.
Preč na to firmy zapomínají
Školenie z AML nie je nové. Napriek tomu časté kontroly Finančného analytického úradu (FIU) odhaľujú rovnaké chyby:
- Zaměstnanec a osoba v obdobném postavení nastoupil, začal pracovat s klientov a školení proběhlo „až potom“.
- Firma školení zajistila jednorázově pred lety a od té doby nic.
- Školení existuje, ale chybí dokumentácia – certifikáty, záznamy, dátum absolvování.
Ani jeden z týchto scenárov nie je v súlade so zákonom. Inšpektori FIU sa špecificky zaoberajú školením zamestnancov a osôb v porovnateľnom postavení a absence dokumentácie je veľmi ťažko brániť.
Co školení musí pokrývat
Zákon nestanoví pevnou osnovu, ale z povahy povinností povinné osoby vyplývá, co musí pracovník zvládnout. Školení musí připravit zaměstnance na reálnou praxi – nie jen odříkat definície. Konkrétně ide o čtyři oblasti:
1. Podezřelé obchody
Ako rozpoznať znaky podozrivého obchodu a podozrivé chování klientov (podľa príslušných právnych predpisov) v každodennej práci.
2. Identifikácia a due diligence klienta (postupy podľa zákona AML)
Postupy overovania totožnosti, zisťovania konečného užívateľa výhod (KUV) a posilnenej identifikácie a due diligence klienta (všetky relevantné postupy).
3. Hodnocení rizik
Metodika posuzování rizikovosti klientů, produktů a geografických oblastí.
4. Postup pri podezření
Konkrétní kroky pri zjištění podezřelého obchodu, pravidla pre podávání oznámení a komunikace s FIU.
Platnost školení a aktualizace
Absolvované školení není platné navždy. Legislativa sa vyvíjí – a obsah školení musí odrážet aktuální právní stav.
Doporučená praxe, sa ktorú sa setkáte i u kontrolorů FIU: opakování školení jednou ročně. Každý certifikát by měl mať jasné dátum absolvování a dobu platnosti.
Záznamy o školení — meno zamestnanca alebo osoby v porovnateľnej pozícii, dátum, obsah a spôsob overenia vedomostí — musia byť uchovávané najmenej 10 rokov (vzdelávanie podľa zákona AML).
Jak to řeší AML PROOF
V AML PROOF sme školení zabudovali priamo do platformy. Nechceme, aby bolo školení administrativní zátěží navíc – má byť součástí standardního onboardingu každého nového člena týmu.
- Naše školení je rozděleno do 4 modulů zakončených ověřovacími otázkami.
- Po úspěšném absolvování získá vy (a všichni členové vašeho týmu) digitální certifikát s platností 12 mesiaců.
- Materiál aktualizujeme pravidelne – aktuálna verzia školenia je vždy aktuálna a striktne spĺňa požiadavky na vzdelávanie.
- Stav preškolení celého týmu vidíte přehledně na jednom místě. Víte, kdo certifikát má, koho čeká obnova a kdo jej ještě nemá.
Zákonú povinnosť týkajúcu sa vzdelávania tím plníte preukázateľne a bez papierování.
Shrnutí
Školení AML pracovníků není volitelné. Je to zákonná podmínka, která musí byť splněna dřívo, niež zaměstnanec a osoba v obdobném postavení (např. jednatelé, společníci, OSVČ, spolupracující osoby) začnie s klientov samostatně pracovat. Za nedodržení hrozí pokuta až 5 000 000 Kč.
Zabezpečte si školenie svojho celého tímu už dnes. So správnou dokumentáciou ľahko obstojíte pri akejkoľvek kontrole FIU.