Obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales: guía completa para emprendedores en 2026

Marco jurídico

El fundamento jurídico es la Ley n.º 253/2008 Coll., relativa a las medidas contra la blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Se complementa con la Ley n.º 69/2006 Coll., relativa a las sanciones internacionales, el Decreto del Banco Nacional de la República Checa (CNB) n.º 67/2018 Coll., el Reglamento MiCA de la UE (sobre los mercados de criptoactivos) y otros reglamentos de la UE de aplicación directa.

¿Qué entidades tienen obligaciones?

La ley define en el artículo 2 las denominadas «entidades obligadas». Entre ellas se incluyen:

• agentes inmobiliarios y promotores
• oficinas de cambio de divisas
• contables y asesores fiscales
• intermediarios de crédito y seguros
• proveedores de servicios de pago
• operadores de casinos y loterías en línea
• concesionarios de coches y comerciantes de artículos de segunda mano
• comerciantes de piedras preciosas y metales preciosos (para transacciones superiores a 10 000 euros)
• gestores de activos
• proveedores de servicios de activos virtuales (incluidos recientemente entre las entidades financieras desde diciembre de 2024)
• administradores concursales y de reestructuración (desde mayo de 2024)

Obligaciones y plazos clave

Medidas inmediatas (en un plazo de 60 días desde que se convierta en entidad sujeta a la normativa)

• Nombramiento de un miembro del órgano estatutario encargado de la prevención del blanqueo de capitales
• Elaboración de políticas y procedimientos internos
• Realizar una evaluación de riesgos específica para tu empresa
• Registro de la persona de contacto en la SEPBLAC (30 días; modificaciones, 15 días)

Actividades en curso para cada operación

• Identificación del cliente: verificación de la identidad antes de establecer una relación o para operaciones superiores a 1 000 euros
• Comprobaciones de la lista de sanciones: verificación frente a las restricciones internacionales (listas actualizadas varias veces al mes)
• Verificación de personas políticamente expuestas (PEP): identificación de categorías de riesgo
• Identificación de los titulares reales de las personas jurídicas
• Comprobación de direcciones no alojadas en busca de activos virtuales (desde diciembre de 2024)
• Documentación y archivo durante 10 años
• Notificación de transacciones sospechosas a la SEPBLAC
• Formación periódica del personal, al menos una vez al año

Sanciones por incumplimientos en 2026

El importe de las multas ha aumentado considerablemente en los últimos años. Amenazas actuales:

Delitos comunes

• Incumplimiento de la obligación de comunicar la persona de contacto: hasta 10 millones de coronas checas (aprox. 400 000 euros)
• Ausencia de políticas internas o de evaluación de riesgos: hasta 1 millón de coronas checas (aprox. 40 000 euros)
• Incumplimiento de la obligación de designar a una persona designada: hasta 1 millón de coronas checas (aprox. 40 000 euros)
• Identificación insuficiente del cliente: hasta 10 millones de coronas checas (aprox. 400 000 euros)
• No acreditar la formación: hasta 5 millones de coronas checas (aprox. 200 000 euros)
• Incumplimiento de la obligación de notificar transacciones sospechosas: hasta 5 millones de coronas checas (aprox. 200 000 euros) (hasta 30 millones de coronas checas (aprox. 1,2 millones de euros) en caso de reincidencia)

Infracciones graves

• Para las entidades financieras (incluidos los proveedores de servicios de criptomonedas): hasta 130 millones de coronas checas (aprox. 5,2 millones de euros)
• Posibilidad de prohibición de la actividad
• Divulgación pública de las decisiones («señalar y condenar públicamente»)

Responsabilidad individual

• Multas para la dirección y los empleados: hasta 1 millón de coronas checas (aprox. 40 000 euros) (incremento respecto a la cuantía original de 100 000 coronas checas / aprox. 4 000 euros)
• Prohibición de ejercer como miembro de un órgano estatutario

Riesgos penales

El Código Penal reconoce no solo las formas intencionadas de blanqueo de capitales, sino también las negligentes. Esto significa que puedes ser objeto de un proceso penal incluso si no tenías conocimiento de la conducta ilícita: basta con que no hayas actuado con la diligencia debida en el cumplimiento de las obligaciones preventivas.

Novedades para 2025/2026

Pasos recomendados para la implementación

1. Designar a un miembro concreto de la dirección para que asuma toda la responsabilidad
2. Crear o actualizar las políticas internas
3. Realiza una evaluación de riesgos actualizada de tu empresa
4. Dar de alta a la persona de contacto en la SEPBLAC (nuevo formato)
5. Organizar una formación para todo el equipo
6. Establecer procesos rutinarios y controles periódicos
7. Implementar herramientas técnicas para la aplicación de sanciones y la detección de personas políticamente expuestas (PEP)

¿Cuándo se realizará una inspección?

El riesgo de inspección aumenta cuando:

• no se cumplen las obligaciones formales (en particular, no se ha comunicado quién es la persona de contacto)
• No hay informes de transacciones sospechosas
• Tu cliente está implicado en investigaciones sobre flujos financieros
• que operan en sectores de alto riesgo (la multa media en el sector de las criptomonedas es de 600 000 CZK [aprox. 24 000 EUR], frente a los 60 000 CZK [aprox. 2 400 EUR] en el caso de los contables)

Autoridades de supervisión

• Oficina de Análisis Financiero (SEPBLAC) — principal autoridad supervisora
• Banco Nacional Checo — para las entidades sometidas a su supervisión
• Ministerio de Justicia — para administradores concursales
• Inspección de Comercio de la República Checa — en determinados casos

Exenciones del cumplimiento

La ley te permite solicitar a la SEPBLAC una exención si realizas la actividad en cuestión de forma meramente accesoria, como complemento de tu actividad principal. Para obtener una exención es necesario cumplir unos criterios estrictos y presentar pruebas convincentes.