Miles de empresarios checos se enfrentan a obligaciones que muchos ni siquiera conocen. La Ley n.º 253/2008 Coll., relativa a determinadas medidas contra la legalización de los productos del delito —conocida como la Ley contra el blanqueo de capitales—, abarca un abanico sorprendentemente amplio de empresas. Además, la Oficina de Análisis Financiero ha endurecido considerablemente sus inspecciones en los últimos dos años. La buena noticia es que, por primera vez, existe una forma de gestionar todo esto rápidamente, sin necesidad de un abogado y sin papeleo.
Tabla de contenidos
- ¿A quién se aplica la ley contra el blanqueo de capitales?
- ¿Qué exige exactamente la ley?
- Sistema de políticas internas: la base de todo
- Cómo se desarrolla una inspección de la FAU en la práctica
- ¿Por qué antes era tan complicado?
- Qué ha cambiado: ahora es posible cumplir con las obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales a través de Internet
- Cómo funciona en la práctica
¿A quién se aplica la ley contra el blanqueo de capitales?
Muchos empresarios piensan que la ley contra el blanqueo de capitales solo se aplica a los bancos. Eso no es cierto. Entre las entidades obligadas, según el artículo 2 de la Ley 253/2008 Coll., se incluyen, por ejemplo, los agentes inmobiliarios, los contables, los asesores fiscales, los abogados, las oficinas de cambio, los operadores de juegos de azar o los proveedores de servicios de activos virtuales. Una entidad obligada puede ser una persona física o jurídica; lo que importa es la naturaleza de la actividad que se lleva a cabo, no el tamaño de la empresa.
Entre los sectores más afectados se encuentran:
- Agentes inmobiliarios e intermediarios inmobiliarios
- Contables y asesores fiscales
- Abogados y notarios (para la gestión de activos, la constitución de sociedades y la transmisión de acciones)
- Entidades de cambio de divisas y proveedores de servicios de pago
- Operadores de juegos de azar
- Proveedores de servicios de activos virtuales (criptomonedas)
Si no estás seguro de si la ley se aplica a tu caso, no eres el único. Se trata de uno de los problemas más habituales, y la FAU no acepta la ignorancia como excusa.
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¿Qué exige exactamente la ley?
La ley contra el blanqueo de capitales impone varias obligaciones fundamentales a las entidades obligadas. La obligación principal es la diligencia debida respecto al cliente: verificar la identidad antes de iniciar una relación comercial, identificar al titular real —incluida la verificación en el Registro de Titulares Reales— y evaluar los riesgos. Esto incluye la detección de personas políticamente expuestas (PEP) y la comprobación de las listas de sanciones internacionales.
Además, las entidades obligadas también deben:
- Notifica las transacciones sospechosas a la Oficina de Análisis Financiero (FAU)
- Elaborar un sistema de políticas internas por escrito y una evaluación de riesgos (artículo 21 de la Ley contra el blanqueo de capitales)
- Impartir formación periódica a los empleados y a las personas que ocupan un puesto similar, al menos una vez cada 12 meses.
- Archivar toda la documentación relativa a la prevención del blanqueo de capitales durante 10 años
Sistema de políticas internas: la base de todo
El sistema de políticas internas (artículo 21 de la Ley contra el blanqueo de capitales) es un documento interno que describe con precisión cómo cumple su empresa con sus obligaciones legales. Debe incluir una evaluación de riesgos (artículo 21a), procedimientos de verificación de clientes, normas para la notificación de operaciones sospechosas y un plan periódico de formación para los empleados y las personas que ocupan un puesto equivalente.
- Ciertos tipos de entidades obligadas —en particular, las entidades financieras, las oficinas de cambio y los operadores de juegos de azar— están obligadas a presentar sus políticas internas a la FAU o al CNB en un plazo de 60 días a partir del momento en que surja la obligación.
- Las demás entidades obligadas no tienen que presentar el documento, pero deben tenerlo elaborado y poder demostrar que lo utilizan.
- La formación de los empleados y de las personas que ocupan un puesto equivalente debe realizarse al menos una vez cada 12 meses.
- Contar con un sistema de políticas internas bien elaborado es fundamental durante una inspección, ya que demuestra que la entidad sujeta a la normativa no solo conoce sus obligaciones, sino que las cumple de forma activa.
- La FAU comprueba siempre durante las inspecciones si el documento refleja el funcionamiento real de la empresa; las plantillas genéricas no son suficientes.
Un sistema de políticas internas bien elaborado es tu mejor defensa en caso de que se produzca una inspección de la FAU.
Cómo se desarrolla una inspección de la FAU en la práctica
La Oficina de Análisis Financiero ha incrementado considerablemente el número de inspecciones y multas impuestas en los últimos años. Los inspectores se centran en áreas clave:
- La existencia y vigencia del sistema de políticas internas: el motivo más habitual de las multas
- Corrección de la verificación de la identidad del cliente y la identificación del titular real
- Verificación de las listas de personas de interés y de sanciones
- Notificación de transacciones sospechosas a la Unidad de Análisis Financiero (FAU)
- Conservación y archivo de la documentación durante el plazo exigido por la ley
Las infracciones pueden acarrear multas de hasta 10 000 000 CZK (aprox. 400 000 EUR) o el 10 % de la facturación anual en el caso de las personas jurídicas, y de hasta 1 000 000 CZK (aprox. 40 000 EUR) en el caso de las personas físicas. El error más habitual no es el incumplimiento deliberado de la ley, sino simplemente la falta de preparación y de documentación.
¿Por qué antes era tan complicado?
Cumplir con las obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales solía implicar contratar a un abogado o asesor, dedicar semanas a elaborar la documentación interna y, a continuación, repetir todo el proceso cada vez que se producía un cambio legislativo. Para las pequeñas empresas que no contaban con un departamento jurídico propio, se trataba de un proceso costoso y que requería mucho tiempo, por lo que muchas simplemente lo iban posponiendo.
El resultado: miles de entidades sujetas a la normativa se presentan a las inspecciones de la FAU sin estar preparadas. Sin embargo, todas ellas podrían estar preparadas si dispusieran de la herramienta adecuada.
Qué ha cambiado: ahora es posible cumplir con las obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales a través de Internet
La plataforma checa AML PROOF ofrece un enfoque diferente. Se trata de una herramienta en línea que automatiza todo el proceso: desde la configuración del perfil de tu empresa, pasando por la verificación y selección de clientes, hasta la evaluación de riesgos y la generación de informes listos para su presentación ante la Unidad de Inteligencia Financiera (FAU).
La plataforma se basa en una metodología que se ajusta a las recomendaciones del GAFI, a las normas AMLR de la UE, a las directrices de la ABE y a las directrices metodológicas de la FAU. El resultado de cada caso es un informe estructurado con un registro de auditoría completo, exactamente lo que buscan los inspectores durante una visita.
Cómo funciona en la práctica
Te registras, configuras el perfil de tu empresa y abres tu primer caso. El sistema lleva a cabo la verificación del cliente, comprueba automáticamente los registros de personas políticamente expuestas y las listas de sanciones internacionales, evalúa los riesgos y genera un informe. Todo el proceso, que antes solía llevar días o semanas, se puede gestionar con AML PROOF en cuestión de horas.
El resultado no es solo el cumplimiento de una obligación legal, sino la garantía de que, en caso de que se produzca una inspección de la FAU, todo estará documentado, estructurado y listo.