La normativa contra el blanqueo de capitales (AML) no se aplica únicamente a los bancos. Cada vez se oye hablar más de ello, pero ¿a quién se aplica exactamente? La respuesta es más amplia de lo que la mayoría de los empresarios cree. En este artículo te mostramos la lista completa de entidades sujetas a la normativa AML y te explicamos cómo averiguar si se aplica a tu caso.
Tabla de contenidos
- ¿A quiénes se aplica la normativa contra el blanqueo de capitales? El principio básico
- Sector financiero
- Sector no financiero: donde se ocultan las obligaciones en materia de lucha contra el blanqueo de capitales
- Otras entidades: pagos en efectivo de al menos 10 000 euros
- ¿Cómo saber si la Ley contra el blanqueo de capitales (AML) te afecta?
- ¿Qué obligaciones conlleva esto?
- Preguntas frecuentes sobre las obligaciones en materia de lucha contra el blanqueo de capitales
- Conclusión: Averigua hoy mismo cuál es tu obligación
¿A quiénes se aplica la normativa contra el blanqueo de capitales? El principio básico
La Ley contra el blanqueo de capitales (la ley AML) se aplica a las denominadas «entidades obligadas». Se trata de sujetos a los que la ley exige aplicar medidas contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo.
Lo que importa no es el tamaño de la empresa, el número de empleados ni la facturación. Lo que importa es la actividad que desarrollas. Si tu empresa figura en la lista definida por la ley, eres una entidad sujeta a esta obligación, independientemente de si tienes un empleado o mil.
Sector financiero
Las entidades financieras constituyen el núcleo de la normativa contra el blanqueo de capitales. Entre ellas se incluyen:
- Bancos y cooperativas de crédito —incluidas las sucursales extranjeras que operan en la República Checa—
- Compañías de seguros y reaseguros —especialmente de seguros de vida—
- Empresas de inversión y intermediarios de valores
- Entidades de pago y operadores de cambio de divisas
- Empresas de pensiones
En el caso de las entidades de crédito, la Ley contra el blanqueo de capitales se aplica a todas sus actividades comerciales. En el caso de otras entidades financieras, se aplica a la parte de su actividad que forma parte del sector regulado.
Sector no financiero: donde se ocultan las obligaciones en materia de lucha contra el blanqueo de capitales
El sector no financiero es precisamente el ámbito en el que muchos empresarios desconocen que están sujetos a la normativa AML (Anti-Money Laundering, es decir, medidas contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo). La ley enumera estas categorías principales:
- Agentes inmobiliarios e intermediarios: para la compra, venta o alquiler de inmuebles (a partir del 1 de mayo de 2024, también para alquileres de 10 000 euros al mes)
- Abogados y notarios — para la gestión de activos, la constitución de sociedades o la transmisión de acciones; excepción: la prestación de asesoramiento jurídico sin gestionar fondos de los clientes
- Contables y asesores fiscales: para la contabilidad y el asesoramiento financiero; excepción: prestación de asesoramiento fiscal sin gestión de fondos
- Auditores y administradores judiciales
- Comerciantes de metales preciosos, piedras preciosas y joyería
- Comerciantes de obras de arte y antigüedades
- Comerciantes de bienes culturales
- Proveedores de servicios para fideicomisos y sociedades (constitución de sociedades, domicilios sociales, servicios de representante)
- Proveedores de servicios de activos virtuales (CASP; por ejemplo, plataformas de intercambio de criptomonedas)
- Operadores de juegos de azar
- Casas de empeño y tiendas de segunda mano (para transacciones en efectivo de mayor cuantía)
Hay una norma importante que se aplica al sector no financiero: la Ley contra el blanqueo de capitales solo se aplica a la parte de la actividad empresarial que entra dentro de las categorías definidas. Por ejemplo, si un contable también gestiona una tienda online, las obligaciones en materia de lucha contra el blanqueo de capitales solo se aplican a la actividad contable.
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Otras entidades: pagos en efectivo de al menos 10 000 euros
La ley contra el blanqueo de capitales también se aplica a las entidades que no son entidades obligadas típicas cuando realizan determinadas operaciones:
- Cualquier empresario o persona física que acepte un pago en efectivo de al menos 10 000 EUR (aproximadamente 250 000 CZK), independientemente del sector al que pertenezca o de si se trata de su actividad habitual
- Del mismo modo, un empresario que acepte pagos en euros o su equivalente, siempre que un único pago alcance un importe mínimo de 10 000 euros
Ejemplo práctico: un taller de reparación de automóviles que normalmente acepta pagos mediante transferencia bancaria pasa a ser una entidad obligada de forma puntual en el momento en que un cliente paga 260 000 CZK (aprox. 10 700 EUR) en efectivo por la reparación de un vehículo de lujo. En ese momento, el taller debe identificar al cliente, evaluar el riesgo de la transacción y, en su caso, notificarla a la FIU como sospechosa, incluso si se trata de su única transacción en efectivo de tal cuantía en todo el año.
¿Cómo saber si la Ley contra el blanqueo de capitales (AML) te afecta?
La forma más segura es consultar el artículo 2 de la Ley contra el blanqueo de capitales y comparar tus actividades empresariales con la lista legal. Pero puedes hacerlo de una forma aún más sencilla:
- Introduce el IČO de tu empresa en el banner de arriba y descubre al instante si tu empresa es una entidad sujeta a la normativa. Si es así, configura tu perfil y empieza a cumplir con las obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales.
- Consulta tu licencia comercial o tu actividad empresarial en el Registro Mercantil
- Valora si aceptas o gestionas cantidades de efectivo más elevadas
Si no estás seguro, te recomendamos que realices la prueba. Es mejor averiguarlo ahora que durante una inspección de la FIU.
¿Qué obligaciones conlleva esto?
En cuanto descubras que eres una entidad sujeta a estas obligaciones, adquieres una serie de obligaciones legales específicas. A continuación te ofrecemos un resumen de las más importantes:
- Identificación y diligencia debida de los clientes (KYC — Know Your Customer) — verificar la identidad de los clientes y conocer la finalidad de sus operaciones
- Sistema de políticas internas (SVZ) — elaborar un manual interno sobre la lucha contra el blanqueo de capitales que incluya procedimientos, evaluación de riesgos y formación
- Seguimiento continuo de los clientes: supervisar sus transacciones y detectar actividades sospechosas incluso después de que se haya iniciado la relación
- Notificación de operaciones sospechosas (STR) — si sospechas de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo, comunícalo a la FIU en un plazo de 5 días hábiles
Preguntas frecuentes sobre las obligaciones en materia de lucha contra el blanqueo de capitales
¿Se aplica la normativa sobre blanqueo de capitales a las pequeñas empresas o a los autónomos?
Sí, la normativa contra el blanqueo de capitales se aplica a todas las entidades obligadas, independientemente de su tamaño. Lo que importa es la naturaleza de la actividad que se desarrolle, no el número de empleados ni la facturación. Una pequeña agencia inmobiliaria que trabaje sola o con un solo empleado tiene las mismas obligaciones en materia de lucha contra el blanqueo de capitales que una gran agencia inmobiliaria.
¿Debo cumplir con las obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales durante todo el año o solo en determinadas transacciones?
Depende del tipo de entidad sujeta a la normativa. Los agentes inmobiliarios, contables, abogados y otras entidades obligadas habituales tienen obligaciones continuas: deben disponer de un SVZ elaborado, identificar a los clientes, llevar a cabo un seguimiento continuo y formar a los empleados. Por el contrario, un empresario que reciba un pago en efectivo superior a 10 000 euros solo tiene obligaciones en relación con esa transacción concreta.
¿Qué ocurre si no cumplo con las obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales?
La Oficina de Análisis Financiero (FIU) puede imponer multas de hasta 10 000 000 CZK (aprox. 400 000 EUR) conforme a la ley AML — no solo por conductas delictivas, sino también por el incumplimiento de obligaciones formales (falta de SVZ, falta de identificación, falta de formación). Además, las sanciones se hacen públicas, lo que perjudica la reputación de su empresa y puede impedir el acceso a los servicios bancarios.
¿En qué plazo debo empezar a cumplir con mis obligaciones en materia de prevención del blanqueo de capitales?
La ley no establece ningún período de transición. Tus obligaciones entran en vigor en el momento en que tu actividad pase a estar regulada, ya sea al registrarte como agente inmobiliario, al realizar tu primera transacción con criptomonedas o al recibir un pago en efectivo que supere el límite mínimo. Por lo tanto, desde el primer día debe operar de conformidad con la Ley contra el blanqueo de capitales. Si ya es una entidad sujeta a la normativa y aún no dispone de un SVZ, le recomendamos que lo elabore lo antes posible.
Conclusión: Averigua hoy mismo cuál es tu obligación
La normativa contra el blanqueo de capitales (AML) se aplica a un círculo de entidades mucho más amplio de lo que la mayoría de los empresarios creen. No se limita únicamente a los bancos y las compañías de seguros: las obligaciones en materia de AML se aplican a agentes inmobiliarios, contables, asesores fiscales, abogados, administradores concursales, marchantes de arte, proveedores de servicios de activos virtuales e incluso a empresarios comunes y corrientes que aceptan pagos en efectivo de cuantía elevada.
Por eso es tan importante plantearse la pregunta fundamental: ¿Me afecta la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales? Averígualo ahora mismo: introduce el IČO de tu empresa en el banner de arriba y sabrás al instante si eres una entidad sujeta a la ley.
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