Обязательства по ПОД в 2026 году: полное руководство для обязанных лиц

Что такое обязательства по ПОД и почему они существуют

Отмывание денег — это процесс, посредством которого преступники переводят незаконно полученные деньги в законную финансовую систему. Поэтому государство требует, чтобы избранные предприятия проверяли клиентов и сообщали о подозрительных операциях — чтобы незаконные деньги не могли быть скрыты за обычными деловыми отношениями.

Эти обязательства изложены в Законе о ПОД, который основан на европейских директивах (AMLD) и новом регламенте ЕС AMLR 2024. В Чешской Республике надзорный орган — FIU.

Закон о ПОД был несколько раз изменен с момента его принятия. С 30 декабря 2024 года область применения обязанных лиц была расширена и включает поставщиков услуг в области криптоактивов (CASP). Регламент ЕС AMLR 2024/1624 введет унифицированные правила по всему ЕС и будет полностью действовать с 2027 года — с более строгими требованиями, затронувшими даже небольшие предприятия, которые до сих пор полагались на то, чтобы остаться под радаром.

Кто является обязанным лицом?

Обязанное лицо — это физическое или юридическое лицо, осуществляющее деятельность в секторе, определенном разделом 2 Закона о ПОД. Это не только банки — закон применяется к широкому спектру профессий:

Обязанное лицо может быть фрилансером или крупной компанией. Важна природа выполняемой деятельности — а не оборот или количество сотрудников.

Обзор обязательств по ПОД

1. Идентификация и контроль клиента

Перед установлением деловых отношений или для разовых операций на сумму более 1000 EUR вы должны:

Идентификация физического лица включает проверку личности по действующему документу — имя, дату и место рождения, гражданство, адрес, номер документа и срок его действия. Для юридического лица вы должны дополнительно установить личность конечного бенефициара (ЕБО) и проверить его в реестре бенефициарных владельцев согласно the beneficial ownership register legislation.

Способ идентификации должен быть зафиксирован — проводилась ли она лично или удаленно. Удаленная идентификация разрешена при соблюдении законодательных условий, например через банковскую идентификацию или видеопроверку. Записи об идентификации должны храниться 10 лет.

2. Проверка клиента

В рамках контроля вы должны проверить клиента в отношении:

Политически значимое лицо — это, например, политик, высокопоставленный государственный чиновник, судья или члены их семей. К ПЗЛ применяются более строгие правила — усиленная идентификация и углубленное изучение клиента (раздел 9a).

3. Система внутренних политик.

Каждое обязанное лицо должно разработать систему внутренних политик в письменной форме — внутренний документ, описывающий точные процедуры выполнения обязательств по ПОД. Он должен содержать:

Система внутренней политики должна обновляться каждый раз при изменении бизнес-модели или законодательства, и сотрудники должны быть обучены этим изменениям. Отдельные обязанные лица — финансовые учреждения, обменные пункты, операторы азартных игр — обязаны представить систему в FIU или CNB в течение 60 дней с момента возникновения обязательства.

Оценка рисков является обязательным компонентом системы внутренней политики. Она должна оценивать риски отмывания денег, специфичные для вашего бизнеса — с точки зрения типов клиентов, продуктов, географического охвата и каналов распределения. Оценка должна постоянно актуализироваться.

4. Отчетность о подозрительных операциях.

Если вы обнаружили операцию или ситуацию, указывающую на возможную связь с отмыванием денег, вы должны немедленно сообщить об этом в FIU. Это также применяется к операциям, которые в конечном итоге не были выполнены.

Подозрительная операция не должна быть завершена — обязательство по отчетности также возникает для операций, которые не были выполнены. Раздел 38 Закона также запрещает информировать клиента или третьих лиц о том, что был подан отчет или идет расследование. Нарушение этого запрета может привести к штрафу до 1 000 000 CZK.

5. Архивирование документов

Все записи об идентификации и контроле клиента должны храниться не менее 10 лет после окончания деловых отношений или выполнения операции.

6. Обучение сотрудников

Сотрудники должны проходить регулярное обучение по ПОД — не менее одного раза в 12 месяцев.

Каковы штрафы за несоответствие?

FIU значительно ужесточила проверки в последние годы. Штрафы за нарушение обязательств по ПОД:

При серьёзных, повторных или систематических нарушениях санкции могут достигать 30 000 000 CZK, для финансовых учреждений — 130 000 000 CZK, либо запрета деятельности. В крайних случаях возможна и уголовная ответственность по Уголовному кодексу. Самая частая причина штрафа — не умысел, а отсутствие документации и неготовность к проверке.

Как выполнять обязательства по ПОД на практике

Традиционно это означало наем юридического консультанта, траты недель на подготовку документации, а затем повторение всего процесса каждый раз при изменении законодательства. Для небольших компаний без юридического отдела это был дорогостоящий и трудоемкий процесс.

AML PROOF автоматизирует весь процесс — от установки системы внутренней политики и оценки рисков, через идентификацию и скрининг клиентов, до создания документации, готовой для FIU. Результат каждого случая — структурированный отчет с меткой времени аудита — именно то, что ищут инспекторы.

Кредиты от 25 CZK за единицу (пакет из 1000 кредитов). Кредиты никогда не истекают. Управление командой и архивирование дел включены в платформу без дополнительных затрат. Создание документа внутренней политики — это отдельно оплачиваемая услуга (990 CZK / примерно 39 EUR), а обучение команды стоит 490 CZK (примерно 21 EUR) на человека в год. Регистрация и 4 кредита бесплатны — попробуйте на amlproof.ai.

Часто задаваемые вопросы