Обучение по ПОД/ФТ в 2026 году: кто должен его пройти и какие штрафы применяются

Почему обучение по ПОД/ФТ является юридической обязанностью?

Обязанность обучать сотрудников по предотвращению отмывания денег вытекает непосредственно из Закон об AML. Она применяется ко всем обязанным лицам без исключения, включая агентов по недвижимости, бухгалтеров, налоговых консультантов, адвокатов, нотариусов и других лиц, перечисленных в Закон об AML.

Целью обучения является не только выполнение формального требования. Обученный сотрудник должен иметь возможность распознать подозрительную операцию и знать, что делать дальше. Без этого невозможно выполнить обязанность по отчетности в ФАУ или управлять рисками ПОД/ФТ на практике. Обучение также является одной из ключевых смягчающих мер, которые обязанное лицо применяет против внутренних рисков отмывания денег в своей деятельности.

Кто должен пройти обучение по ПОД/ФТ?

Группа лиц, которые должны пройти обучение, определяется в статьях 23(1) и (2) Закона о ПОД/ФТ. Обучение применяется к:

Обязанное лицо отвечает за то, чтобы эти лица прошли обучение, а не сами сотрудники или сотрудники.

Примечание: Закон не рассматривает языковой барьер как уважительную причину. В соответствии с Методологическим руководством ФАУ № 6 каждый сотрудник, который может столкнуться с подозрительной операцией, должен пройти обучение, независимо от того, является ли он иностранцем. Если такой сотрудник не может следовать внутренней политике из-за языкового барьера, это проблема в общей организации обязанного лица.

Как часто должно проводиться обучение?

Статья 23(1) Закона о ПОД/ФТ устанавливает две отдельные обязанности:

Новый сотрудник не должен выполнять эту должность самостоятельно до завершения обучения. Если он работает все время под прямым надзором другого обученного коллеги, обучение может быть отложено, но всегда перед первой самостоятельной работой.

В Методологическом руководстве № 6 ФАУ рекомендует добавлять обучение вне установленного годового цикла в следующих ситуациях:

Процедуры проведения обучения должны быть частью системы внутренней политики обязанного лица.

Что должно включать обучение по ПОД/ФТ?

Требуемое содержание обучения определяется в статье 23(3) Закона о ПОД/ФТ. Обязательные темы:

Закон также явно требует постоянного дополнения и обновления содержания обучения. Статическое обучение от 2022 года, которое не обновлялось с тех пор, не отвечает установленной законом обязанности. Рекомендуется включить текущую редакцию внутренней политики и оценку рисков обязанного лица, чтобы сотрудники работали с актуальными внутренними процедурами.

Как правильно вести записи об обучении?

В соответствии со статьей 23(4) Закона о ПОД/ФТ обязанное лицо должно вести записи о посещаемости и содержании обучения в течение не менее 5 лет с даты проведения обучения.

Записи должны быть немедленно доступны во время проверки ФАУ. Приемлемые формы документации включают:

Записи не нужно физически хранить в каждом филиале. Достаточно, чтобы они были централизованно доступны и могли быть предоставлены по запросу органа надзора.

Какой штраф может быть применен за несоблюдение?

Если обязанное лицо не обеспечит обучение сотрудников в соответствии со статьей 23 Закона о ПОД/ФТ, оно совершает правонарушение в соответствии со статьей 48(6) Закона о ПОД/ФТ. Санкции включают:

В то же время, отсутствие обучения значительно повышает риск того, что сотрудники не смогут распознать подозрительную операцию. Это создает вторичный риск: правонарушение за неисполнение обязанности по сообщению (Раздел 46 Закона об ПОД, штраф до 5 000 000 чешских крон). Обе санкции могут применяться одновременно.

Кто может проводить обучение по ПОД — должен ли это быть адвокат или специалист?

Закон об ПОД не устанавливает никаких требований к квалификации лектора. Обязанное лицо может организовать обучение внешним образом (юридическая фирма или консультант по ПОД), внутренним образом (собственный обученный сотрудник) или через электронное обучение. Закон оценивает результат — знают ли сотрудники процедуры, необходимые для распознавания и сообщения о подозрительной операции — а не того, кто проводил обучение.

Ключевые требования, которые должны быть соблюдены независимо от формы:

Практическая ловушка внешнего обучения: общая презентация адвоката, которая не отражает ваши конкретные процессы и внутреннюю политику, формально соответствует законодательному требованию. Во время надзора ФАУ оценивает, знают ли сотрудники, как действовать в вашей организации, а не в целом.

Электронное обучение vs. очное обучение: что разрешает закон и что работает лучше на практике?

Закон не ограничивает форму обучения. Очные, онлайн и гибридные форматы все законны. Решающими факторами являются содержание и записи.

На практике электронное обучение имеет три основных преимущества:

Очное обучение наиболее эффективно, когда требуется интерактивное обсуждение конкретных случаев из вашей практики, например при подготовке MLRO или при внедрении нового типа деятельности с повышенным риском ОД/ФТ.

Идеальная комбинация для большинства необанковских обязанных лиц: электронное обучение как основа для ежегодного периодического обучения и адаптации новых сотрудников, плюс одного очного семинара в год для MLRO и руководства.