Закон о ПОД объяснен: все, что вам нужно знать

Что такое закон о ПОД и почему он существует?

ПОД расшифровывается как «Противодействие отмыванию денег» — меры по борьбе с отмыванием денег. В Чешской Республике основное законодательство — Закон об AML о некоторых мерах по борьбе с легализацией доходов от преступной деятельности и финансированием терроризма.

Закон существует для защиты финансовой системы от злоупотреблений. Отмывание денег — глобальная проблема, затрагивающая примерно 2–5% мирового ВВП ежегодно. Закон о ПОД помогает государственным органам выявлять подозрительные операции и предотвращать финансирование терроризма и организованной преступности.

Закон основан на европейских директивах (AMLD I–VI) и рекомендациях международной организации FATF. С 2027 года новый непосредственно применимый регламент AMLR (EU 2024/1624) еще больше ужесточит и гармонизирует правила по всему ЕС.

Чешская Республика внедрила Закон о ПОД на основе европейских директив AMLD. Действующая в настоящее время шестая директива (6AMLD) ужесточила определение преступлений, связанных с отмыванием денег, и расширила уголовную ответственность на юридические лица. Новый регламент ЕС AMLR 2024/1624 введет единые правила по всему ЕС и полностью вступит в силу с 2027 года.

Ключевые термины, которые вам нужно знать

Прежде чем мы перейдем к деталям, давайте объясним основную терминологию ПОД:

• Обязанное лицо — субъект, который должен юридически выполнять меры ПОД (банки, агенты по недвижимости, бухгалтеры, адвокаты и т.д.)
• Идентификация клиента (KYC) — проверка личности по документу, удостоверяющему личность, или коммерческому реестру (по применимым нормам Закона об AML)
• Проверка клиента (CDD) — оценка цели операции, источника средств и определение конечного бенефициарного собственника (по применимым нормам Закона об AML)
• усиленная идентификация и проверка клиента — для высокорисковых клиентов, политически значимых лиц или клиентов из высокорисковых стран (по применимым нормам Закона об AML)
• Политически значимое лицо (PEP) — физическое лицо, которому поручена или была поручена видная государственная должность (по применимым нормам Закона об AML)
• Внутренняя политика (SVZ) — внутреннее руководство компании по ПОД с процедурами и ответственностью
• Отчет о подозрительной операции (OPO) — обязательное сообщение о подозрительных операциях в FIU

Кому применяется закон о ПОД?

Обязанное лицо может быть физическим или юридическим лицом независимо от размера или оборота. Имеет значение только характер осуществляемой деятельности. Индивидуальный предприниматель, оказывающий услуги бухгалтерского учета, или независимый агент по недвижимости — это обязанное лицо так же, как крупная юридическая фирма или инвестиционная компания.

Финансовый сектор

Банки, страховые компании, инвестиционные фирмы, обменные пункты, платежные учреждения, пенсионные компании. Для кредитных учреждений ПОД применяется ко всем видам деятельности.

Нефинансовый сектор

Агенты по недвижимости, юристы, нотариусы, бухгалтеры, налоговые консультанты, аудиторы, дилеры драгоценных металлов и искусства, поставщики услуг доверия и компаний, криптопосредники, операторы азартных игр, ломбарды. Всего 11+ категорий.

Прочие субъекты

Любой предприниматель, принимающий наличные платежи свыше 10 000 евро. Это применяется в одноразовом порядке даже к субъектам, которые не являются типичными обязанными лицами.

11 ключевых обязательств в соответствии с законом об ОПО

Если вы являетесь обязанным лицом, вы должны выполнять эти ключевые обязательства:

• Идентификация клиента — проверка личности по документу, удостоверяющему личность, или реестру компаний
• Надлежащая проверка клиента — оценка цели операции, источника средств и определение конечного бенефициара
• Усиленная надлежащая проверка — для высокорисковых клиентов, ПЕП или субъектов из санкционированных стран
• Проверка — проверка клиентов по санкционным спискам ЕС и ООН (the international sanctions legislation), реестрам ПЕП и неблагоприятным новостям из открытых источников
• Оценка риска — присвоение оценки риска каждому клиенту и операции
• Внутренняя политика (SVZ) — подготовка внутреннего руководства по ОПО с четко определенными процедурами
• Отчет о подозрительных операциях (OPO) — обязательство сообщать о подозрительных операциях в FIU без промедления
• Архивирование записей — сохранение всей документации по ОПО в течение 10 лет
• Обучение сотрудников и лиц в сравнимом положении — по крайней мере один раз каждые 12 месяцев перед назначением на соответствующую должность (в соответствии с законодательством об ОПО)
• Назначенное лицо — член органа управления, ответственный за ОПО (в соответствии с законодательством об ОПО)
• Уведомление контактного лица FIU — в течение 30 дней с момента становления обязанным лицом; исключение: юристы и нотариусы (в соответствии с законодательством об ОПО)

Как это работает на практике? 5 шагов

На практике соответствие требованиям ОПО следует этим шагам:

• Определите, являетесь ли вы обязанным лицом — просмотрите законодательство об ОПО или пройдите наш тест
• Подготовьте внутреннюю политику и оценку риска — обязательный внутренний документ, определяющий ваши процедуры по ОПО
• Идентифицируйте и проверьте каждого клиента — идентификация клиента и надлежащая проверка, проверка санкций, перед началом деловых отношений
• Постоянно контролируйте деловые отношения — обновляйте оценки риска, реагируйте на изменения
• Сообщайте о подозрительных операциях в FIU — без промедления, без предупреждения клиента

Весь процесс не обязательно должен быть сложным. С современным инструментом, таким как AML PROOF, вы можете управлять всем в одной среде — от документации до проверки и архивирования.

Что меняется? AMLR и будущее регулирования

Регулирование ОПО постоянно развивается. Наиболее важное изменение — новое положение AMLR (EU 2024/1624), которое с 2027 года будет:

• Ввести единые правила для всех государств-членов ЕС — положив конец национальным различиям
• Снизить обязательный порог идентификации для наличных платежей до 3 000 евро
• Расширить круг обязанных лиц, включив новые категории (например, футбольные клубы, предметы роскоши свыше 10 000 евро)
• Создать новый европейский надзорный орган AMLA со штаб-квартирой во Франкфурте

Компании, которые готовятся к этим изменениям заранее, будут иметь значительное конкурентное преимущество. Те, которые их недооценивают, рискуют получить высокие штрафы и репутационный урон.

Какие штрафы вы получаете за несоответствие?

Финансовый аналитический офис (FIU) осуществляет проверки и санкции со все возрастающей строгостью:

• Штрафы от сотен тысяч до миллионов чешских крон — рекордный штраф в размере 2,4 млн CZK (примерно 96 000 евро) в 2025 году
• Публичное раскрытие санкций — длительный репутационный урон
• Запреты на деятельность сроком до одного года — в серьезных случаях

Размер штрафов зависит от тяжести нарушения. За непроведение идентификации или проверки клиента грозит штраф до 10 000 000 CZK, за отсутствие системы внутренних правил — до 1 000 000 CZK. При серьёзных или повторных нарушениях санкции могут достигать 30 000 000 CZK, для финансовых учреждений — 130 000 000 CZK, а FIU может наложить и запрет деятельности. В крайних случаях наступает уголовная ответственность по Уголовному кодексу за отмывание денег по неосторожности.

FIU регулярно публикует решения об нарушениях на своем веб-сайте. Публичное раскрытие штрафа имеет репутационные последствия для обязанного лица — особенно для юристов, нотариусов и бухгалтеров, которые строят отношения на доверии клиентов. Профилактика всегда значительно дешевле, чем последствия проверки.

Заключение

Закон об ОПО — это не ненужная бюрократия. Это ключевой инструмент для защиты финансовой системы, который применяется к гораздо более широкому кругу субъектов, чем осознают большинство предпринимателей. Если вы осуществляете регулируемую деятельность, закон об ОПО применяется к вам — и соответствие активно контролируется и применяется.

Не уверены, применяется ли к вам закон об ОПО? Пройдите наш быстрый тест и узнайте за 2 минуты. И если применяется — AML PROOF проведет вас через весь процесс.

AML PROOF автоматизирует весь процесс — от системы внутренней политики и оценки риска, через идентификацию и проверку клиентов, до архивирования и создания документации для FIU. Вы платите только за фактически обработанные дела от 25 CZK за кредит, кредиты без срока действия. Попробуйте бесплатно на amlproof.ai.