Закон об AML о некоторых мерах против легализации доходов от преступлений — известный как Закон об АМЛ — применяется к тысячам чешских предпринимателей. Однако многие из них не знают, применяется ли он к ним. И незнание закона не является оправданием — FIU не считает это смягчающим обстоятельством при проверках.
Содержание
- Что означает «обязанный субъект»?
- Кто является обязанным субъектом в соответствии с Законом об АМЛ?
- Когда обязательства обязанного субъекта не возникают?
- Что должен выполнять обязанный субъект?
- Какие штрафы предусмотрены за несоблюдение?
- Не уверены? Узнайте за 2 минуты
- Узнали, что вы обязанное лицо? Что дальше?
Что означает «обязанный субъект»?
Обязанный субъект — это физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с законом обязано выполнять обязательства по АМЛ — то есть проводить проверки клиентов, вести документацию и внедрить систему внутренней политики.
Это касается не только банков и финансовых учреждений. Закон применяется к широкому спектру предпринимателей.
Кто является обязанным субъектом в соответствии с Законом об АМЛ?
Вы являетесь обязанным субъектом, если вы занимаетесь какой-либо из следующих областей:
- Посредничество в сделках с недвижимостью или торговля недвижимостью
- Бухгалтерское дело, налоговые консультации или аудит
- Юридические услуги — адвокаты, нотариусы, судебные исполнители
- Операции обмена валют
- Организация азартных игр
- Предоставление услуг, связанных с виртуальными активами (криптовалютами)
- Создание юридических лиц или предоставление услуг по предоставлению адреса для регистрации
- Торговля товарами, бывшими в употреблении, или принятие товаров в залог (ломбардное дело)
- Предоставление кредитов, лизинга или гарантий вне банковского сектора
- Управление доверительными фондами
Обязанным субъектом может быть как крупная компания, так и индивидуальный предприниматель. Значение имеет характер осуществляемой деятельности — не размер бизнеса.
Are you subject to AML?
Enter your company ID (IČO) and instantly find out whether you're subject to AML regulations
Когда обязательства обязанного субъекта не возникают?
Закон также предусматривает исключения. Вы не обязаны подготавливать систему внутренней политики в письменной форме, если вы не нанимаете других лиц для этой деятельности и не осуществляете деятельность более чем для одного другого обязанного субъекта.
Однако основные обязательства — проверки клиентов, сообщение о подозрительных операциях — всегда применяются.
Что должен выполнять обязанный субъект?
Если вы являетесь обязанным субъектом, закон требует от вас:
- Проверка клиентов (KYC) — проверка личности, идентификация бенефициарного владельца, оценка рисков перед началом деловых отношений
- Скрининг — проверка клиента по санкционным спискам и реестру ПЭП (политически значимые лица)
- Система внутренней политики — письменный документ, описывающий ваши процедуры АМЛ
- Оценка риска — анализ рисков отмывания денег, специфичных для вашего бизнеса
- Обучение сотрудников и приравненных к ним лиц — как минимум один раз в 12 месяцев
- Сообщение о подозрительных операциях — уведомление ФАУ при подозрении на отмывание денег
- Хранение записей в течение 10 лет — все записи об идентификации клиентов и транзакциях
- Уведомление контактного лица в FIU — в течение 30 дней с момента становления обязанным лицом; исключение: адвокаты и нотариусы
Какие штрафы предусмотрены за несоблюдение?
За нарушение обязанностей в сфере ПОД грозят санкции до 10 000 000 CZK (для кредитных и финансовых учреждений при серьёзном нарушении — до 130 000 000 CZK или 10 % годового оборота). Физическому лицу, по вине которого нарушила требования обязанная организация, грозит штраф до 1 000 000 CZK.
ФАУ значительно усилила проверки в последние годы, и количество выданных штрафов растет год от года.
Не уверены? Узнайте за 2 минуты
Если вы все еще не знаете, являетесь ли вы обязанным лицом, вам не нужно самостоятельно изучать законодательство. AML PROOF предлагает бесплатный онлайн-тест, который даст вам ответ за 2 минуты — на основе вашей сферы деятельности и типа операций.
Тест бесплатный, не требует регистрации, и вы получите результат немедленно.
Узнали, что вы обязанное лицо? Что дальше?
Регистрация в AML PROOF бесплатна. После регистрации вы получаете 4 бесплатных кредита для пробного использования платформы. Система проведет вас через весь процесс — от настройки профиля вашей обязанной стороны, проверки первого клиента до создания документации, готовой для FIU.
Попробуйте бесплатно на amlproof.ai.