К кому применяется AML?

К кому применяется AML? Основной принцип

Закон об AML применяется к так называемым обязанным лицам. Это субъекты, которые по закону обязаны принимать меры по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Значение имеет не размер компании, количество сотрудников или оборот. Значение имеет деятельность, которую вы осуществляете. Если ваш бизнес попадает в юридически определенный список, вы — обязанное лицо, независимо от того, есть у вас один или тысяча сотрудников.

Финансовый сектор

Финансовые учреждения составляют основу регулирования AML. Они включают:

• Банки и кредитные союзы — включая иностранные отделения, работающие в Чешской Республике
• Страховые и перестраховочные компании — особенно страхование жизни
• Инвестиционные фирмы и дилеры ценных бумаг
• Платежные учреждения и операторы обмена валют
• Пенсионные компании

Для кредитных учреждений закон об AML применяется ко всей их хозяйственной деятельности. Для других финансовых учреждений это применяется к той части деятельности, которая попадает под регулируемый сектор.

Нефинансовый сектор — где скрыты обязательства по AML

Нефинансовый сектор — это именно та область, где многие предприниматели не осознают, что они подпадают под AML (Anti-Money Laundering — противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма). Закон перечисляет эти основные категории:

• Агенты по недвижимости и посредники — по покупке, продаже или сдаче в аренду имущества (начиная с 1 мая 2024 года, также по сдаче в аренду по цене 10 000 евро в месяц)
• Адвокаты и нотариусы — для управления активами, создания компаний или передачи доли; исключение: предоставление правовых консультаций без обработки средств клиентов
• Бухгалтеры и налоговые консультанты — для ведения бухгалтерского учета и финансового консультирования; исключение: предоставление налоговых консультаций без обработки средств
• Аудиторы и судебные исполнители
• Дилеры драгоценных металлов, камней и украшений
• Дилеры произведений искусства и антиквариата
• Дилеры культурных товаров
• Поставщики услуг трастов и компаний (создание компаний, зарегистрированные офисы, услуги номинального держателя)
• Поставщики услуг виртуальных активов (CASP — например, криптовалютные биржи)
• Операторы азартных игр
• Ломбарды и дилеры секонд-хенда (для крупных денежных операций)

Для небанковского сектора действует важное правило: Закон о противодействии отмыванию денег применяется только к части деятельности, которая подпадает под определенные категории. Например, если бухгалтер также управляет интернет-магазином, обязательства по противодействию отмыванию денег применяются только к учетной деятельности.

Прочие субъекты — наличные платежи не менее 10 000 евро

Закон о противодействии отмыванию денег также применяется к субъектам, которые не являются типичными обязанными субъектами, при осуществлении определенных операций:

• Любой предприниматель или физическое лицо, принимающее наличный платеж в размере не менее 10 000 евро (примерно 250 000 чешских крон) — независимо от отрасли или того, является ли это их обычной деятельностью
• Аналогично предприниматель, принимающий платежи в евро или эквивалентные платежи, если одиночный платеж достигает не менее 10 000 евро

Практический пример: Автомастерская, которая обычно принимает платежи через банковский перевод, становится одноразовым обязанным субъектом в момент, когда клиент платит наличными 260 000 чешских крон (примерно 10 700 евро) за ремонт люксового автомобиля. Мастерская должна затем идентифицировать клиента, оценить риск операции и возможно сообщить об этом в ФАУ как о подозрительной — даже если это единственная такая крупная кассовая операция в году.

Как узнать, применяется ли к вам закон о противодействии отмыванию денег?

Самый надежный способ — просмотреть применимые положения Закона о противодействии отмыванию денег и сравнить вашу деятельность с юридическим списком. Но вы можете сделать это еще проще:

• Введите ИЧО вашей компании в баннер выше — мгновенно узнайте, являетесь ли вы обязанным субъектом. Если да, настройте свой профиль и начните выполнять обязательства по противодействию отмыванию денег
• Проверьте вашу торговую лицензию или вид деятельности в реестре коммерческих организаций
• Рассмотрите, принимаете ли вы или посредничаете в крупных суммах наличными

Если вы не уверены, мы рекомендуем пройти тест. Лучше узнать сейчас, чем во время проверки ФАУ.

Какие обязательства это создает?

Как только вы обнаружите, что являетесь обязанным субъектом, вы приобретаете определенные законные обязательства. Вот обзор наиболее важных из них:

• Идентификация клиентов и надлежащая осмотрительность (KYC — Know Your Customer) — проверьте личность клиентов и поймите цель их деятельности
• Система внутренней политики (SVZ) — разработайте внутреннее пособие по противодействию отмыванию денег с процедурами, оценкой рисков и обучением
• Непрерывный мониторинг клиентов — отслеживайте их операции и выявляйте подозрительную деятельность даже после начала отношений
• Сообщение о подозрительных операциях (STR) — если вы подозреваете отмывание денег или финансирование терроризма, сообщите об этом в ФАУ в течение 5 рабочих дней

Часто задаваемые вопросы об обязательствах по противодействию отмыванию денег

Заключение: Определите свое обязательство сегодня

Закон о противодействии отмыванию денег применяется к гораздо более широкому кругу субъектов, чем осознают большинство предпринимателей. Это касается не только банков и страховых компаний — обязательства по противодействию отмыванию денег применяются к агентам по недвижимости, бухгалтерам, налоговым консультантам, адвокатам, специалистам по несостоятельности, дилерам искусства, поставщикам услуг виртуальных активов и даже обычным предпринимателям, принимающим крупные наличные платежи.

Вот почему так важно задать фундаментальный вопрос: Подпадаю ли я под Закон о противодействии отмыванию денег? Узнайте прямо сейчас — введите ИЧО вашей компании в баннер выше и мгновенно узнайте, являетесь ли вы обязанным субъектом.