Содержание
- Что говорит закон о политически значимых лицах?
- Обязательный список функций, создающих статус ПОЛ в Чехии
- Кто такие производные ПОИ и почему их нельзя упускать из виду?
- Как правильно определить, является ли клиент ПОИ
- Что следует делать, когда клиент является ПОИ?
- Распространенная ошибка: является ли советник муниципалитета ПОЛ?
Что говорит закон о политически значимых лицах?
Юридическое определение ПОЛ установлено в применимых положениях Закона об AML. Политически значимое лицо — это физическое лицо, которое занимает или занимало значительную государственную должность национального или регионального уровня, а также лица, связанные с ним.
Сам закон дает только иллюстративный список функций. На практике этого недостаточно. Чтобы надежно определить статус ПОЛ, вы должны работать с Методологическим руководством ФАУ № 7, обновленным 17 июля 2024 г., которое содержит исчерпывающий список функций, применимых в Чешской Республике.
Обязанность проверить статус ПОЛ возникает при каждой идентификации клиента. Согласно Разделу 8(8) Закона об ПОД, вы должны определить и записать, является ли клиент, физическое лицо, действующее от имени клиента в операции или деловых отношениях, и бенефициарный владелец клиента, ПОЛ или лицо, подпадающим под санкции.
Обязательный список функций, создающих статус ПОЛ в Чехии
Приложение № 1 к Методологическому руководству ФАУ № 7 содержит исчерпывающий список функций. Лицо, которого нет в этом списке, не является ПОЛ. Обзор по категориям:
Исполнительная и центральная администрация
- Президент Республики и глава Канцелярии Президента
- Премьер-министр
- Министры, заместители министров и государственные секретари
- Руководители и уполномоченные представители центральных органов государственного управления (например, ЧСУ, ЧУЗК, ЧБУ, УПВ, УОХС, ССХР, СУЖБ, НБУ, ЭРУ, Канцелярия Правительства, ЧТУ, УООУ, РРТВ, УДХПШ, УПДИ, НУКИБ, НСА, ДИА)
Законодательная ветвь
- Члены Палаты депутатов и сенаторы Парламента Чешской Республики
- Руководители офисов Палаты депутатов и Сената
- Председатель и заместители председателя руководящего органа политической партии или движения
Территориальное самоуправление
- Мэр установленного города, заместитель мэра, секретарь муниципального органа и директор мэрии Праги
- Губернатор региона, заместитель губернатора и директор регионального органа
- Мэр муниципалитета с расширенными полномочиями
- Мэр отдельных районов Праги согласно применимому законодательству.
Судебная система
- Судьи Конституционного суда, Верховного административного суда и Верховного суда
- Генеральный прокурор
Финансовые учреждения и аудит
- Губернатор, вице-губернаторы и члены Совета директоров Чешского национального банка
- Председатель, вице-председатель и члены Верховной контрольной палаты
Безопасность и вооруженные силы
- Начальник полиции и директора региональных управлений полиции
- Директора БИС, ГИБС, Военной разведки и УЗСИ
- Начальник Генерального штаба Чешских вооруженных сил и директора региональных военных команд
- Командир замковой охраны и начальник Военного отдела Президента
Государственные корпорации и предприятия
- Члены органов управления и надзора хозяйственных корпораций с прямой или косвенной государственной долей свыше 50%
- Директора и члены советов директоров государственных предприятий
- Руководство ВЗП ЧР и отраслевых фондов медицинского страхования работников
Дипломатия и международные функции
- Послы, генеральные консулы и поверенные в делах
- Главы постоянных чешских миссий при ЕС, НАТО, ООН, ОБСЕ, ОЭСР и Совете Европы
- Судьи ЕСПЧ, МСЮ, МУС и других международных судов
- Главы офисов отдельных международных организаций, аккредитованных при Чешской Республике (МОМ, ВОЗ, УВКБ ООН, ОБСЕ, ООН)
Кто такие производные ПОИ и почему их нельзя упускать из виду?
ПОИ — это не только люди, указанные выше. Раздел 4(5)(b) Закона о ПОД различает три группы производных ПОИ, связанных с первичным ПОИ:
| Группа | Описание |
|---|---|
| Близкое лицо | Родственник по прямой линии, брат или сестра, супруг, партнер, свойственник и лица, постоянно проживающие вместе. |
| Лицо с тесной деловой связью | Партнер или выгодоприобретатель одного и того же юридического лица или траста, что и ПОИ, или лицо в любых других тесных деловых отношениях с ПОИ. |
| Выгодоприобретатель специально созданного юридического лица | Выгодоприобретатель юридического лица или траста, который, как вам известно, был создан в целях получения выгоды для первичного ПОИ. |
Если вы установили, что выгодоприобретатель вашего клиентского юридического лица является ПОИ, вы должны применять к этому юридическому лицу меры как к прямому ПОИ. Это следует из раздела 54(8) Закона о ПОД.
Автоматически проверить статус ПОИ клиента и выгодоприобретателя
AML PROOF проверяет клиента и выгодоприобретателя в базах данных ПОИ и санкционных списках, а затем сохраняет запись аудита для проверки ФАУ.
Как правильно определить, является ли клиент ПОИ
Методологическое руководство ФАУ № 7 прямо указывает, что полагаться на один метод проверки недостаточно. Обязанное лицо должно основывать результат определения статуса ПОИ на комбинации подходов:
- Письменное заявление клиента — основа процесса, но недостаточно само по себе; клиент также должен быть четко информирован об определении ПОИ в соответствии с Законом о ПОД и обязан сообщать об изменении статуса.
- Собственная проверка по исчерпывающему перечню функций в Приложении № 1 к Методологическому руководству ФАУ № 7 — обязательна; результат должен быть задокументирован, например снимком экрана с временной меткой.
- Специализированный инструмент для скрининга ПОИ — рекомендуется, так как создает журнал аудита и охватывает также производные ПОИ и санкционные списки.
Примечание: обязанность определить статус ПОИ действует не только при начале деловых отношений. Держите результат в актуальном состоянии на протяжении всех отношений, включая каждую операцию.
Процедуры определения статуса ПОИ должны быть обязательной частью системы внутренней политики каждого обязанного лица.
Что следует делать, когда клиент является ПОИ?
Установление того, что клиент является ПОИ, автоматически активирует усиленную идентификацию и надлежащую проверку в соответствии с разделом 9а Закона о ПОД. На практике это означает:
- Проверить источник средств или других активов, используемых в операции (раздел 9(2)(e) Закона о ПОД).
- Принять разумные меры для установления происхождения всех активов ПОИ в рамках деловых отношений (раздел 9(2)(f) Закона о ПОД).
- Получить одобрение члена органа управления или уполномоченного лица для установления или продолжения деловых отношений с ПОЛ (раздел 9a(3)(d) Закона о ПОД).
- Установить усиленный текущий мониторинг деловых отношений.
Глубина отдельных мер может быть скорректирована в соответствии с профилем риска конкретного клиента ПОЛ. Для ПОЛ с низким риском декларации может быть достаточно для установления происхождения активов; для ПОЛ с высоким риском могут потребоваться дополнительные источники, такие как налоговые декларации, государственные реестры или другие проверяемые документы. Однако даже для ПОЛ с низким риском эту обязанность нельзя полностью игнорировать.
Ключевое ограничение, которое часто забывают обязанные лица: в соответствии с разделом 15(2) Закона о ПОД, операция с ПОЛ не должна проводиться, если вы не знаете происхождение активов или средств, используемых в этой операции, даже в рамках существующих деловых отношений.
Распространенная ошибка: является ли советник муниципалитета ПОЛ?
Членство в муниципальном, городском или районном совете не создает статус ПОЛ. Методологическое руководство FIU является исчерпывающим, и обычные советники в нем не указаны. Из лидеров территориального самоуправления ПОЛ являются только следующие:
- Мэр уставного города и заместитель мэра
- Секретарь органа местного управления и директор Пражской городской администрации
- Губернатор области, заместитель губернатора и директор органа управления областью
- Мэр муниципалитета с расширенными полномочиями
- Мэр отдельных районов Праги в соответствии с применимым законодательством.
Обычный советник, независимо от размера муниципалитета или района, не входит в список.
Держите проверку ПОЛ под контролем без ненужной администрации
AML PROOF проверяет каждого клиента по базам данных ПОЛ и санкций, ведет запись и оповещает вас об изменениях, в полном соответствии с требованиями FIU.