Содержание
- Что такое система внутренней политики и почему закон ее требует?
- Кто должен иметь SVZ — и кто должен иметь его в письменной форме?
- Кто должен подать СВЗ в FIU или Чешский национальный банк?
- Что должна содержать СВЗ согласно разделу 21(5) Закона об ОПОД?
- Оценка риска как основа СВЗ: что она должна включать?
- Разоблачение — обязательный элемент ПОД, который не может быть передан третьей стороне
- Как и когда должна быть обновлена ПОД?
- Самые распространенные ошибки ПОД по мнению ФАУ
- Какие санкции применяются за отсутствующую или ненадлежащую ПОД?
- Часто задаваемые вопросы о СВЗ
Что такое система внутренней политики и почему закон ее требует?
Система внутренней политики, процедур и контроля (SVZ) является внутренним документом обязанного субъекта. В ясной и обязывающей форме она определяет, как обязанный субъект выполняет обязательства, вытекающие из Закона об AML. Правовое основание содержится в применимых нормах Закона об AML.
SVZ — это не просто формальный документ для инспектора. Это руководство по эксплуатации для сотрудников — в нем описывается, как идентифицировать клиента, проводить надлежащую проверку, распознавать подозрительную операцию, сообщать о ней и действовать, когда клиент отказывается сотрудничать. SVZ всегда включает оценку риска отмывания денег/финансирования терроризма в соответствии с применимыми нормами Закона об AML.
Причина для введения этого требования в законе практическая: во время проверки FIU оценивает не только наличие процедур. Она оценивает, правильно ли они установлены, действительно ли сотрудники их придерживаются и актуальны ли они. SVZ является, таким образом, основным доказательством как для FIU, так и для обязанного субъекта того, что обязательства по борьбе с отмыванием денег выполняются.
Кто должен иметь SVZ — и кто должен иметь его в письменной форме?
Закон об AML требует от всех обязанных субъектов введения и применения SVZ, кроме администраторов несостоятельности, торговцев искусством и драгоценными металлами для операций свыше 10 000 евро и трансграничных поставщиков.
Только отдельные обязанные субъекты согласно применимому законодательству о борьбе с отмыванием денег должны иметь SVZ в письменной форме:
| Тип обязанного субъекта | Требуется письменный SVZ |
|---|---|
| Кредитные учреждения | Да, всегда |
| Финансовые учреждения | Да, всегда |
| Операторы азартных игр | Да, всегда* |
| Агенты по операциям с недвижимостью, аукционисты и лица, занимающиеся торговлей недвижимостью | Да, всегда* |
| Поставщики услуг трастов и компаний | Да, всегда* |
| Бухгалтеры, налоговые консультанты, аудиторы | Не требуется в письменной форме — настоятельно рекомендуется |
| Адвокаты и нотариусы | Не требуется в письменной форме — настоятельно рекомендуется |
| Судебные исполнители — применимые законодательные положения | Не требуется в письменной форме — настоятельно рекомендуется |
*SVZ должен быть утвержден органом управления обязанного субъекта (согласно Закону об AML).
Два установленных в законе исключения из требования письменной формы (пункты 3 и 4 раздела 21 Закона об ОПОД):
- Обязанное лицо согласно разделу 2(1)(b), (c), (d) или (h) не обязано готовить СВЗ в письменной форме, если в сфере ОПОД оно не нанимает никаких других лиц и никакие другие лица для него иным образом не работают.
- Письменная СВЗ также не требуется, если лицо в соответствии с контрактом осуществляет деятельность в области ОПОД исключительно для одного другого обязанного лица и следует СВЗ этого лица при условии, что его деятельность достаточно там описана.
Эти исключения узки. В случае любых сомнений FIU оценит, действительно ли были соблюдены условия.
Кто должен подать СВЗ в FIU или Чешский национальный банк?
Обязанность уведомить надзорный орган о СВЗ применяется не ко всем. Она применяется только к отдельным обязанным лицам согласно разделу 21(8) Закона об ОПОД. Агенты по недвижимости, TCSP и профессии, такие как бухгалтеры или налоговые консультанты, не обязаны уведомлять о своей СВЗ.
| Тип обязанного лица | Получатель | Срок |
|---|---|---|
| Оператор азартных игр (раздел 2(1)(c)) | FIU | 60 дней с момента возникновения обязательства |
| Поставщик платежных услуг, EMI, почтовые услуги, обменный пункт, страховой посредник (отдельные лица согласно разделу 2(1)(b)) | FIU | 60 дней |
| VASP — поставщик услуг виртуальных активов (раздел 2(1)(b), пункт 15) | FIU | 60 дней |
| Кредитные учреждения, управляющие фондами, инвестиционные фирмы, операторы рынков, пенсионные компании (раздел 2(1)(b), пункты 1–4) | Чешский национальный банк | 60 дней |
| Посредники в сфере недвижимости и TCSP (раздел 2(1)(d), (h)) | Уведомление не требуется | — |
| Бухгалтеры, налоговые консультанты, юристы и нотариусы (раздел 2(1)(e), (g)) | Уведомление не требуется | — |
Изменения СВЗ должны быть уведомлены в течение 30 дней после их принятия.
Что должна содержать СВЗ согласно разделу 21(5) Закона об ОПОД?
Раздел 21(5) Закона об ОПОД определяет обязательное содержание СВЗ. Этот список не является закрытым — обязанное лицо может включить дополнительные меры и обязательства. Установленный минимум состоит из этих десяти областей:
- a) Признаки подозрительных сделок — иллюстративный список дополнительных и обязательных признаков, включая раздел 6(2) Закона об ОПОД.
- b) Метод идентификации клиента — включая процедуры идентификации ПЛВ и санкционированных лиц.
- c) Процедура должной проверки клиента — объем и метод проверки, включая усиленную и упрощенную должную проверку.
- d) Процедура отказа в проведении сделки — когда и как отказать в проведении сделки или прекратить деловые отношения согласно разделу 15 Закона об ОПОД.
- e) Процедура предоставления сохраненных данных — для FIU, правоохранительных органов и надзорного органа.
- f) Процедура от выявления подозрительной сделки до подачи отчета — кто ее оценивает, в какие сроки и через какой канал она докладывается.
- g) Правила для третьих лиц — агентов или посредников, предлагающих продукты обязанного лица от его имени.
- h) Меры по предотвращению срыва обеспечения доходов — как немедленное исполнение приказа клиента не угрожает обеспечению доходов.
- i) Технические и кадровые меры по задержке исполнения приказа клиента — процедура согласно разделу 20 Закона об ОПОД, включая назначение контактного лица.
- j) Дополнительные меры для третьих стран — только если раздел 24a(2) применяется к обязанному лицу.
Are you subject to AML?
Enter your company ID (IČO) and instantly find out whether you're subject to AML regulations
Оценка риска как основа СВЗ: что она должна включать?
Оценка рисков ОД/ФТ согласно Закону об AML не является дополнительным приложением к ПОД. Это обязательная часть ПОД, и ПОД должна быть построена на ее основе. Обязанное лицо должно выявить и оценить риски отмывания денег и финансирования терроризма, которым оно подвергается в своей деятельности.
Закон об AML устанавливает пять обязательных факторов риска:
- Тип клиента — физическое лицо, не занимающееся бизнесом, самозанятое лицо, юридическое лицо, ПОЛ, иностранное лицо из третьей страны.
- Цель, регулярность и продолжительность деловых отношений или сделки.
- Тип продукта или услуги.
- Размер и способ проведения сделки — наличный платеж в сравнении с безналичным платежом.
- Уровень риска стран или географических регионов — страны высокого риска в соответствии с ФАТФ и Оценкой национальных рисков.
Оценка рисков должна быть регулярно обновлена, особенно после новой Оценки национальных рисков (ОНР), поправок к Закону о противодействии отмыванию денег или нового методического руководства ФАУ. Последняя ОНР была одобрена Постановлением Правительства Чешской Республики № 3 от 5 января 2026 года.
Разоблачение — обязательный элемент ПОД, который не может быть передан третьей стороне
Для отдельных обязанных лиц система анонимного уведомления о нарушениях обязательств по противодействию отмыванию денег требуется в соответствии с Закон об AML: система анонимного уведомления о нарушениях обязательств по противодействию отмыванию денег.
Закон устанавливает два ключевых условия:
- Система должна позволять анонимные сообщения.
- Система не должна управляться третьей стороной. Передача третьей стороне запрещена законом; обязанное лицо должно управлять ею самостоятельно или через связанного агента в соответствии с Закон об AML.
Это область, где коммерческие решения SaaS не могут управлять системой разоблачения от имени обязанного лица. Поэтому ПОД должна содержать собственную внутреннюю процедуру получения и обработки анонимных сообщений.
Как и когда должна быть обновлена ПОД?
Закон об AML прямо требует, чтобы обязанное лицо непрерывно обновляло ПОД. Обновление не является необязательным — это законная обязанность.
Обязанное лицо должно обновить ПОД при наличии:
- изменения в Закон о противодействии отмыванию денег или нового методического руководства ФАУ,
- новой или обновленной Оценки национальных рисков (ОНР),
- введения нового продукта, услуги или технологии,
- изменения в модели бизнеса — новые типы клиентов, новые рынки или новое отделение,
- недостатка, выявленного при внутреннем контроле или после проверки ФАУ.
После каждого обновления обязанное лицо должно обеспечить обучение сотрудников по изменениям в соответствии с Закон об AML. Для обязанных лиц, подлежащих уведомлению, изменения должны быть уведомлены FIU или Чешскому национальному банку в течение 30 дней с момента их принятия.
Самые распространенные ошибки ПОД по мнению ФАУ
Методическое руководство ФАУ № 11, действующее с 5 сентября 2025 года, прямо выделяет повторяющиеся недостатки, выявленные при надзоре:
- Обязанное лицо несет единоличную ответственность за качество ПОД. Даже если внешний специалист или юридическая фирма подготовили ПОД, обязанное лицо остается полностью ответственным за ее содержание и актуальность.
- ПОД не соответствует реальной модели бизнеса. Универсальный интернет-шаблон или документ, не адаптированный к конкретному обязанному лицу, недостаточен для ФАУ.
- ПОД — это шаблон, а не индивидуализированный документ. ФАУ неоднократно санкционирует лиц, чья ПОД была идентична десяткам других, с измененным только названием компании.
- Оценка рисков недостаточна или полностью отсутствует. ПОД без оценки рисков не соответствует законодательным требованиям.
- ПОД не обновляется. Документ 2022 года, который никто не обновлял с тех пор, — это проблема при проверке ФАУ в 2026 году.
Какие санкции применяются за отсутствующую или ненадлежащую ПОД?
| Нарушение | Правовая база | Штраф |
|---|---|---|
| Невыполнение или неприменение СВЗ | Раздел 48(1) Закона об ОТМ | до 10 000 000 чешских крон |
| Невыполнение подготовки письменного СВЗ в течение 60 дней | Раздел 48(2) Закона об ОТМ | до 1 000 000 чешских крон |
| Невыполнение уведомления СВЗ или изменений в ФАУ/НБЧ | Раздел 48(3) Закона об ОТМ | до 1 000 000 чешских крон |
| Невыполнение подготовки или обновления оценки рисков | Раздел 48(4) Закона об ОТМ | до 1 000 000 чешских крон |
При серьёзных, повторных или постоянных нарушениях пределы увеличиваются — для нефинансовых учреждений до 30 000 000 чешских крон.
Ключевое различие: штраф за неприменение СВЗ (Раздел 48(1)) в десять раз выше, чем штраф за непредоставление письменного СВЗ (Раздел 48(2)). Наличие СВЗ на бумаге, но его неиспользование на практике, поэтому более серьёзно с точки зрения санкций, чем его полное отсутствие.
СВЗ как живая система — не статический документ в ящике стола
AML PROOF связывает СВЗ с повседневной работой: идентификация клиентов, оценка рисков, проверка ПОЛ и обучение, поэтому СВЗ — это не просто документ, а функционирующая система соответствия.
Начните бесплатноЧасто задаваемые вопросы о СВЗ
Должен ли генеральный директор одобрить СВЗ или одобрения ответственного сотрудника достаточно?
СВЗ должна быть одобрена органом управления обязанного субъекта (Раздел 21(2) Закона об ОТМ), таким как генеральный директор ООО, совет директоров АО или другой законный представитель.
Может ли компания иметь два документа СВЗ для двух разных видов деятельности?
Нет. Методологическое руководство ФАУ № 11 прямо указывает, что обязанный субъект всегда готовит одну СВЗ, охватывающую все его обязательства по ОТМ.
Могу ли я использовать образец СВЗ с веб-сайта ФАУ?
ФАУ предоставляет структуру модели в качестве вспомогательного ориентира, а не как готовый к использованию документ. Она всегда должна быть адаптирована к конкретному обязанному субъекту.
Как долго я должен хранить СВЗ и оценку рисков?
Закон об ОТМ не устанавливает специальный период хранения для самой СВЗ. Тем не менее, более старые версии следует сохранять для возможной проверки ФАУ, которая может изучать предыдущие периоды.
Должна ли СВЗ включать процедуры международных санкций?
Да. СВЗ должна включать процедуры для международных санкций, включая проверку и процесс, которому следует следовать при обнаружении лица, подпадающего под санкции.